Principales etapas del préstamo bancario. Organización del proceso crediticio y sus principales etapas.

Trabajo del curso

Tema: Organización y etapas del proceso crediticio en un banco comercial.

Capítulo 3. Proceso de crédito en Home Credit Bank

Bibliografía

Introducción

La actividad crediticia es una de las características más importantes que forman el concepto mismo de banco. En la actual situación económica de Rusia, los préstamos bancarios son una de las principales fuentes de beneficios de los bancos comerciales. Todo esto habla de la excepcional importancia de establecer mecanismos claros y eficaces para el proceso crediticio, tanto para los propios bancos como para la economía en su conjunto. Mientras tanto, esos mecanismos aún no están disponibles en la mayoría de los bancos nacionales. La creación de estos mecanismos para el proceso crediticio puede considerarse una de las tareas más importantes a las que se enfrenta todo el sistema bancario ruso. Por tanto, el tema del trabajo del curso es relevante e importante, ya que no sería exagerado decir que el nivel de organización del proceso crediticio es quizás el mejor indicador del trabajo general del banco y la calidad de su gestión.

El propósito del trabajo del curso es realizar estudios teóricos y analíticos de la organización del proceso crediticio y su impacto en las actividades de un banco comercial. El trabajo del curso implica la resolución de las siguientes tareas más importantes:

Estudio de la esencia y principales etapas de la organización del proceso crediticio en un banco comercial;

Estudio de la organización del proceso crediticio en Home Credit Bank;

Análisis y mejora de falencias en la organización del proceso crediticio de Home Credit Bank.

El objeto del estudio son las relaciones económicas que surgen entre un banco comercial y otras entidades comerciales en materia de provisión de fondos en préstamo. El tema del estudio es el proceso crediticio y el Home Credit Bank, que organiza este proceso.

Capítulo 1. Fundamentos teóricos de las actividades crediticias bancarias.

1.1 Características y esencia del préstamo

En la literatura científica y educativa, la naturaleza del crédito a veces se interpreta de manera ambigua. Por tanto, es necesario aclarar primero los puntos principales asociados a este concepto.

Crédito traducido del latín: la palabra kreditum significa casa, préstamo, fideicomiso.

El préstamo sirve al movimiento de capitales. Gracias a ello, los fondos liberados temporalmente durante el funcionamiento de las empresas, la ejecución del presupuesto estatal y los ahorros de los ciudadanos se destinan a áreas de actividad con falta de recursos. Es decir, el crédito asegura la transformación del capital dinerario en capital de préstamo.

El capital de préstamo es capital monetario prestado según las condiciones de reembolso y pago por uso.

Con la ayuda de un préstamo, los fondos temporalmente libres de las empresas, la población y el estado se acumulan en el sistema bancario, participan en la circulación de dinero, convirtiéndose en capital de préstamo, que, a su vez, se transfiere por una tarifa para uso temporal a entidades que experimentan una escasez temporal. El capital físicamente, en forma de medios de producción, no puede fluir de una industria a otra. Este proceso se lleva a cabo en forma de movimiento de capital monetario.

En un préstamo, el dinero actúa como medio de pago. En consecuencia, el crédito es una forma especial de movimiento de dinero.

El crédito expresa relaciones de producción entre entidades económicas en cuanto a la transferencia de valor para uso temporal sobre la base del reembolso. La palabra "kreditum" se traduce del latín. también como “creo”, “confío”.

El crédito es una forma de relaciones económicas asociadas con el reembolso de recursos y el reembolso de obligaciones que surgen en relación con esto. En el sentido más amplio de la palabra, un préstamo es una transacción, un acuerdo entre personas jurídicas y/o personas físicas para un préstamo o préstamo.

Por tanto, la relación crediticia consta de tres elementos: el prestamista, el prestatario y el valor prestado.

Prestamista es la parte de la relación crediticia que otorga el préstamo.

El prestatario es una parte de una relación crediticia que recibe un préstamo y está obligado a reembolsar el préstamo recibido.

El prestamista y el prestatario están en lados opuestos de la transacción de préstamo, pero al mismo tiempo tienen el mismo objetivo: obtener ganancias.

El valor prestado es la parte no realizada del valor que, al contraerse una relación crediticia, tiene un valor de uso adicional especial.

La estructura de un préstamo presupone la unidad de sus elementos; esto es siempre un movimiento del valor prestado.

Por tanto, la esencia de un préstamo puede definirse como la transferencia por parte del prestamista del valor prestado al prestatario para su uso sobre la base del reembolso y en interés de las necesidades sociales.

1.2 El crédito como producto de las actividades de un banco

Al estudiar las características y sutilezas de la organización del proceso crediticio en un banco comercial, el punto fundamental es la definición de un préstamo como producto bancario (el resultado de las actividades de los empleados del banco).

Existe una opinión muy extendida cuya esencia es que los bancos, cuando otorgan préstamos, comercian con recursos monetarios. Esta opinión no es lo suficientemente correcta y debería aclararse en relación con qué negocian exactamente los bancos en el mercado de préstamos.

El banco, como organización comercial, puede y debe vender el resultado, el producto de sus propias actividades. Pero, ¿qué actúa como tal producto en la industria crediticia? Se podría suponer que el banco ofrece a la venta dinero, en parte propio, pero en su mayoría prestado (teniendo en cuenta la atracción en sí como resultado de las difíciles actividades de los empleados del banco).

De hecho, esta es una idea superficial, ya que el banco atrae y presta dinero sólo por un tiempo, lo que priva a todo el proceso del contenido comercial estándar.

De ahí la primera aclaración: no deberíamos hablar de venta de dinero, sino del derecho a utilizarlo temporalmente. Un derecho de este tipo negociado por el banco puede considerarse el resultado de las actividades del banco antes de la concesión del préstamo.

Sin embargo, sigue sin respuesta la pregunta de si existe un producto de la propia actividad crediticia del banco y, de ser así, cuál es. Para comprender esta cuestión es necesario recordar qué se entiende generalmente por resultado o producto de las actividades de un banco.

Un producto bancario es una tecnología bancaria más o menos original, inventada y utilizada en un banco determinado, es decir, cierta habilidad de sus empleados que otros bancos pueden poseer o no.

Es decir, los productos bancarios son siempre diferentes y únicos de alguna manera, ya que son creados por diferentes personas y están diseñados, por regla general, para las necesidades, capacidades y solicitudes únicas de una amplia variedad de clientes.

Todo lo anterior sobre la naturaleza productiva y creativa de la actividad bancaria, quizás, se aplique más específicamente a la actividad crediticia.

En casi todos los casos de préstamos, los bancos crean tecnologías crediticias más o menos diferentes que se adaptan a prestatarios específicos. Estas tecnologías son el principal producto que venden los bancos como participantes en el mercado crediticio.

Así, un préstamo debe entenderse tanto como una determinada cantidad de dinero asignada por el banco para un propósito conocido, como como una determinada tecnología para satisfacer la necesidad financiera declarada por el prestatario, pero también es necesario distinguir entre esta tecnología y la resultados de su aplicación.

El precio por utilizar préstamos bancarios es el interés del préstamo, determinado de forma mutuamente beneficiosa entre los sujetos de las relaciones crediticias y fijado en el contrato de préstamo.

Entonces se puede argumentar que un préstamo como producto de las actividades de un banco es:

En primer lugar, la cantidad de dinero proporcionada por el banco al prestatario y que satisface las características básicas de un préstamo descritas anteriormente, reflejando su naturaleza económica y jurídica específica;

En segundo lugar, un producto crediticio de un nivel más profundo, es decir, la forma específica en que el banco proporciona o está dispuesto a proporcionar un servicio de crédito a un cliente que lo necesita, es decir. un conjunto ordenado, internamente consistente y documentado de acciones interrelacionadas que conforman una regulación holística de la interacción entre las divisiones bancarias (relacionadas con el proceso crediticio), una tecnología unificada y completa para el servicio de crédito al cliente.

Todo esto habla de la excepcional importancia de establecer mecanismos claros y eficaces para el proceso crediticio. Sin embargo, antes de comenzar a estudiar las características de la organización del proceso crediticio, es necesario familiarizarse con los principales tipos de préstamos bancarios.

1.3 Clasificación y tipos de préstamos

Los préstamos bancarios se dividen en varios tipos según diversos criterios o características. Su clasificación puede basarse en diferentes características que reflejan ciertos aspectos de los préstamos.

Según las condiciones de uso, los préstamos son a la vista y urgentes (entre los que, a su vez, se distinguen los de corto, mediano y largo plazo).

Dependiendo del objeto del préstamo, se distinguen los préstamos a empresas estatales y no estatales, ciudadanos que trabajan por cuenta propia, otros bancos, otras entidades económicas, incluidas autoridades, empresas conjuntas, asociaciones y organizaciones internacionales.

Por finalidad, los préstamos se distinguen en consumo, industrial, comercial, agrícola, de inversión y presupuestario. Según el ámbito de aplicación, los préstamos se dividen en préstamos en el ámbito de producción y en el ámbito de circulación.

El crédito al consumo son préstamos otorgados al público. En Rusia, los préstamos al consumo incluyen cualquier tipo de préstamos otorgados a la población, incluidos préstamos para la compra de bienes duraderos, préstamos hipotecarios, préstamos para necesidades de emergencia, etc.

Los préstamos se dividen en grandes, medianos y pequeños según su tamaño.

Dependiendo de la tarifa, los préstamos bancarios se dividen en préstamos con tasas de interés de mercado, incrementadas y preferenciales. Hay objetos de préstamo privados y agregados.

Los préstamos bancarios se dividen según la moneda utilizada para otorgar el préstamo (préstamos en rublos, dólares estadounidenses, euros, etc.).

Un criterio importante para clasificar los préstamos es su seguridad.

La seguridad en un sentido amplio es la presencia de garantías que brindan confianza en que el préstamo se reembolsará al prestamista de manera oportuna y que se recibirá el pago especificado del prestatario por su uso.

Por tipo y disponibilidad de garantía, conviene distinguir entre otros tipos de préstamos.

Préstamo lombardo - garantizado por valores. El prestatario puede proporcionar varios tipos de valores como garantía: acciones, bonos, letras del tesoro a corto plazo, letras, certificados de depósito. Se aceptan como garantía tanto valores nominativos como valores al portador. Si el prestatario no paga la deuda del préstamo, los valores pignorados como garantía del préstamo en la forma prescrita (y dentro de un período específico) pasan a ser propiedad del banco.

Crédito de letras: préstamos garantizados por letras de cambio.

Los préstamos bancarios se pueden dividir en dos grupos según el orden de amortización.

El primer grupo debe incluir préstamos reembolsados ​​en una sola suma, y ​​el segundo grupo debe incluir préstamos con pagos a plazos.

Como regla general, cuando se otorgan préstamos a corto plazo a personas jurídicas y personas físicas que necesitan efectivo para cubrir sus necesidades actuales, la práctica es otorgar préstamos reembolsados ​​en una sola suma. Estamos hablando de reembolsar el principal y los intereses en un solo pago al final del plazo del préstamo.

Los préstamos a plazos son préstamos que se reembolsan en dos o más cuotas (normalmente mensuales, trimestrales o semestrales). Este grupo incluye préstamos de una amplia variedad de tipos, que incluyen: de marca (comerciales), de cuenta abierta, letra de cambio, leasing, factoring, forfaiting, hipoteca, etc.

Según el tipo de tipos de interés, los préstamos bancarios se pueden dividir en dos grupos: préstamos con tipo de interés fijo y variable. El tipo de interés fijo se fija para todo el plazo del préstamo y no está sujeto a revisión. En este caso, el prestatario se compromete a pagar intereses a una tasa constante acordada, por utilizar un préstamo, independientemente de los cambios en las condiciones en los mercados de tasas de interés. Esto es beneficioso tanto para el prestamista como para el prestatario, ya que ambas partes pueden calcular con precisión sus ingresos y gastos asociados con el uso del préstamo otorgado. Para los préstamos a corto plazo se suelen utilizar tipos de interés fijos. Según su tamaño, los préstamos bancarios se dividen en pequeños, medianos y grandes. En la práctica bancaria, no existe un enfoque unificado para clasificar los préstamos según este criterio.

En Rusia, se considera préstamo grande aquel otorgado a un prestatario que supera el 5% del capital del banco y se divide en activo y pasivo. En el primer caso, el banco concede un préstamo, es decir. actúa como acreedor, en el segundo toma un préstamo, es decir es un prestatario. . Un banco puede entablar relaciones crediticias (tomar o conceder préstamos) con otros bancos (organizaciones de crédito), incluido un banco neutral, desempeñando una función activa o pasiva, según la situación. En este caso se trata de préstamos interbancarios. Como ocurre con todas las demás empresas, organizaciones, instituciones y particulares, las relaciones crediticias del banco con ellos son de diferente naturaleza: aquí casi siempre el banco es la parte que concede el préstamo. En conclusión, debería Cabe señalar que en la práctica bancaria no existe una clasificación unificada de préstamos bancarios. Esto se debe a las diferencias en el nivel de desarrollo de los sistemas bancarios y los métodos de concesión de préstamos que se han desarrollado en ellos.

Capítulo 2. Conceptos básicos de la organización del proceso crediticio en un banco comercial.

2.1 El concepto y esencia del proceso crediticio en un banco comercial.

Estudiar y considerar un concepto como el proceso crediticio nos permite analizar de manera integral todos los componentes y etapas del mecanismo crediticio bancario. El proceso crediticio es el proceso de organización de las actividades crediticias del banco.

El Banco, al ser una empresa comercial, coloca los recursos atraídos por su cuenta y riesgo para generar ingresos.

Las operaciones activas del banco son heterogéneas tanto en contenido económico como en términos de rentabilidad y calidad. Parte de las operaciones activas del banco representa la colocación no alternativa de sus fondos (en el fondo de reserva obligatorio, en una cuenta corresponsal en el RCC, etc.), lo que permite al banco operar de manera estable, pero no genera ingresos.

Otros tipos de colocación pueden resultar muy rentables, pero muy arriesgados. Por tanto, todo banco comercial está interesado en aumentar el nivel de organización del proceso crediticio. Un proceso de crédito cuidadosamente diseñado le permite minimizar el riesgo crediticio al reducir significativamente la probabilidad de otorgar un préstamo a un prestatario poco confiable.

¿Qué debería clasificarse exactamente como operaciones de préstamo bancario? A este respecto aún no se ha logrado una completa unanimidad de opinión.

Proporcionar al prestatario una determinada cantidad de dinero para el uso previsto (normalmente), su devolución oportuna,

Recibir el pago del prestatario por el uso de los fondos puestos a su disposición.

Se puede otorgar un préstamo bancario a un prestatario (persona jurídica o física) para diversos fines, los más comunes son:

Incrementar (reponer) el capital de trabajo de una organización empresarial, lo que puede significar, por ejemplo:

Financiar las necesidades estacionales de la organización;

Financiar una cantidad temporalmente aumentada de artículos de inventario"

Financiamiento fiscal;

Asistencia para cubrir costes extraordinarios (grandes), etc.

Financiamiento de los costos de producción, incluida la implementación de proyectos de inversión (por ejemplo, un proyecto de expansión, reconstrucción o modernización de una empresa), es decir en general, un aumento de capital. En este caso, hablamos de préstamos para la producción (inversión) a mediano o largo plazo;

Objetivos de consumo de un individuo (compra o renovación de vivienda, educación, etc.), satisfechos con la ayuda de un préstamo de consumo (personal).

Las operaciones de crédito de los bancos comerciales son uno de los tipos más importantes de actividades bancarias. En el mercado financiero, los préstamos siguen siendo el activo más rentable de las entidades de crédito, aunque también el más riesgoso.

Una operación de crédito son las acciones prácticas en sí mismas (un conjunto de acciones ordenadas e internamente consistentes destinadas a satisfacer la necesidad de un préstamo del cliente) de los oficiales de crédito bancario en el proceso de prestar servicios a los prestatarios, una forma de implementación de un producto crediticio.

El resultado del proceso crediticio no puede reducirse únicamente a la satisfacción de las correspondientes necesidades del cliente, ya que en la relación entre el banco y el cliente siempre se supone que se realizan los intereses de ambas partes de la operación (transacción).

Al explorar la esencia del proceso crediticio, cabe señalar que la integridad y confiabilidad del proceso crediticio dependen de decisiones crediticias objetivas que proporcionen un nivel aceptable de riesgo en relación con los ingresos esperados.

Una revisión del proceso de préstamo debe incluir una revisión de los manuales de préstamo y otros procedimientos escritos utilizados por los distintos departamentos del banco, así como un análisis de las capacidades y el desempeño real de todos los departamentos del banco involucrados en el proceso de crédito. También debe cubrir los procedimientos para la originación, evaluación, aprobación, desembolso, seguimiento, cobro y procesamiento de diversos instrumentos de crédito proporcionados por el banco. En particular, la revisión debe incluir lo siguiente:

Metodología detallada de análisis crediticio y proceso de aprobación de préstamos con ejemplos de formularios de solicitud de préstamos, formularios internos de resumen de préstamos, manuales internos de préstamos y archivos de préstamos;

Criterios para la aprobación de préstamos, determinación de la política de tasas de interés y límites de crédito en todos los niveles de la gestión bancaria, así como criterios para la aceptación de órdenes de emisión de préstamos a través de una red de sucursales;

Política de garantías para todo tipo de préstamos, métodos y prácticas vigentes en materia de revaluación de garantías, así como documentación de garantías;

Administrar y monitorear los procedimientos, incluyendo personas responsables, criterios y controles de cumplimiento;

Técnica de manejo de excepciones.

El análisis debe incluir entrevistas con mandos intermedios de todos los departamentos que desempeñan la función crediticia. También debe incluir revisiones de casos de crédito individuales. La relación entre las solicitudes de préstamos evaluadas y el total de aprobaciones durante los últimos seis o doce meses (número total y monto total) es un indicador de la calidad del proceso de evaluación.

Este análisis de personal se refiere a los empleados involucrados en los procedimientos de creación, evaluación, aprobación y seguimiento de riesgos crediticios. Deberá determinarse su número, cargos desempeñados, edad, experiencia y responsabilidades específicas. La estructura, las habilidades y el profesionalismo del personal deben analizarse a la luz de las directivas y procedimientos de gestión en los que participan los empleados. Se debe revisar toda la capacitación brindada a los oficiales de crédito bancario y evaluar su efectividad. La calidad y frecuencia de la capacitación del personal suele ser un buen indicador de su nivel de competencia en la originación de préstamos.

Dado que la función crediticia suele estar dispersa por toda la organización, el banco debe contar con sistemas eficaces para monitorear el cumplimiento de las pautas establecidas. La mejor manera de cumplir esta condición es mediante una revisión interna y el establecimiento de un sistema de informes que pueda informar a la junta directiva y a los altos directivos sobre cómo se están implementando las directivas y proporcionarles información suficiente para evaluar el desempeño de los empleados de niveles inferiores y la salud de los empleados. cartera de préstamos. Dado que la información es un elemento fundamental del proceso de gestión crediticia, se debe analizar su disponibilidad, calidad y rentabilidad.

Además, se debe prestar atención al flujo de información entre las diferentes partes del banco y, en particular, a si la información que realmente fluye es completa, oportuna y eficaz. Este análisis está estrechamente relacionado con el análisis de personal, estructura de control, estructura organizacional y tecnología de la información.

Así, el contenido del proceso crediticio del banco consta de actividades inherentes al proceso de implementación directa de las operaciones crediticias, así como actividades encaminadas a asegurar la organización de la implementación de estas operaciones de la manera más efectiva.

2.2 Principales etapas del proceso de préstamo

La base para el surgimiento y desarrollo de las relaciones crediticias entre los bancos comerciales y sus clientes en relación con el movimiento del crédito es el proceso crediticio, que determina la circulación del capital crediticio de un banco comercial en general y el ciclo de vida de cada préstamo bancario individual. En particular.

El proceso crediticio es una unidad de etapas interconectadas: planificación, concesión, utilización y reembolso del préstamo. El proceso de préstamo se puede dividir en varias etapas, cada una de las cuales contribuye a las características de calidad del préstamo y determina su grado de fiabilidad y rentabilidad.

Los préstamos se pueden dividir en varias etapas, en cada una de las cuales se especifican las características del préstamo, los métodos de emisión y reembolso:

Revisión de la solicitud de préstamo y entrevista con el cliente;

Evaluación de la solvencia crediticia del solicitante;

Estudio de garantías de préstamos;

Conclusión de un contrato de préstamo;

Proporcionar crédito;

Servicio de préstamos (apoyo);

Pago de prestamo.

Cabe señalar que en cada etapa participan en la gestión del proceso de crédito no sólo el banco comercial, sino también el Estado representado por el Banco Central, así como las autoridades fiscales y judiciales del gobierno. Así, el Banco Central formula reglas y parámetros clave de sus actividades crediticias que son obligatorios para todos los bancos comerciales, interviniendo en casos especiales en los procesos crediticios (estableciendo, por ejemplo, “límites de crédito”).

El comienzo organizativo de la formación de relaciones entre el banco y el prestatario es la solicitud de préstamo del prestatario a un banco comercial. Afirma:

Propósito de obtener un préstamo;

Cantidad y período de uso;

Breve descripción del evento que se acredita;

Cálculo del efecto económico de su implementación.

La llamada información preliminar sobre el prestatario potencial, que se refleja parcialmente en la solicitud de préstamo, pero que el cliente complementa y argumenta principalmente durante la entrevista (entrevista), tiene como objetivo conocer datos primarios sobre el cliente y sus motivos para solicitar al banco apoyo crediticio.

Lo principal para ambas partes (prestamista y prestatario) en la etapa inicial es la cuestión de si es aconsejable o no satisfacer la solicitud de un prestatario potencial.

Sólo durante una reunión personal con el cliente puede un empleado del departamento de crédito familiarizarlo con el procedimiento para la concesión de préstamos en un banco determinado y con la lista de documentos necesarios para continuar con el proceso de préstamo. La solicitud del cliente queda registrada en el departamento de crédito del banco. El jefe del departamento de crédito recibe la solicitud y firma el libro de registro, tras lo cual se determina el gerente responsable de atender al cliente.

Cuando un administrador de préstamos procesa una solicitud de préstamo, se determina su cumplimiento o incumplimiento de los criterios principales, es decir, normas generales de préstamo y reglamentos internos bancarios en materia de política crediticia.

Si la solicitud de préstamo no cumple con los criterios principales del banco, el administrador de préstamos prepara una conclusión sobre la imposibilidad de otorgar un préstamo, lo coordina con el jefe del departamento de crédito y envía al solicitante una notificación por escrito sobre el rechazo del préstamo. Si el banco considera apropiada la concesión de un préstamo, pasa a la segunda etapa del proceso de préstamo.

El proceso de préstamo está asociado con varios factores de riesgo que pueden llevar a que el prestatario no pague el préstamo dentro del plazo estipulado en el contrato. Por lo tanto, antes de elaborar las condiciones del préstamo y celebrar un contrato de préstamo, el banco realiza un análisis de la solvencia del prestatario.

Esta etapa comienza con el estudio de los documentos constitutivos del prestatario potencial. Se determina su situación jurídica y se evalúan su reputación comercial y su historial crediticio junto con el servicio de seguridad.

En esta etapa del préstamo, el banco debe averiguar:

La seriedad, fiabilidad y solvencia del prestatario, su reputación como posible socio comercial. Esto es especialmente cierto para los nuevos clientes.

La validez de la solicitud de préstamo y el grado de seguridad del reembolso del préstamo. Si es necesario, el banco puede desarrollar sus requisitos para la oferta de préstamo y familiarizar al prestatario con ellos.

Cumplimiento de la oferta de préstamo con la política crediticia del banco y la estructura de formación de su cartera de préstamos (es decir, la concesión de un nuevo préstamo conducirá a una mayor diversificación de la cartera de préstamos y una reducción del riesgo crediticio o a resultados opuestos) .

Si es necesario, en el trabajo participan empleados de otros servicios bancarios. Si como resultado de las negociaciones, el inspector de crédito considera oportuno continuar trabajando con la solicitud, transfiere la parte correspondiente del juego de documentos recibidos, junto con la nota adjunta, al departamento legal, al departamento de operaciones crediticias, y el servicio de protección económica, con el fin de realizar un análisis integral de la solicitud.

Para el banco acreedor, la solvencia financiera del prestatario es importante, ya que espera recibir a tiempo el importe emitido en concepto de préstamo y los intereses correspondientes. Esta solvencia del prestatario se expresa en su solvencia y solvencia.

La solvencia es la capacidad (posibilidad) y la disposición (deseo) de una entidad jurídica o un individuo de pagar sus obligaciones monetarias de manera oportuna y en su totalidad.

Por el contrario, la solvencia es la capacidad y voluntad de una persona para pagar sus deudas crediticias (principal e intereses) de manera oportuna y en su totalidad. La solvencia es un concepto más limitado que el de solvencia. Para decidir conceder un préstamo a un prestatario determinado, el banco sólo necesita asegurarse de su solvencia, sin necesariamente considerar la cuestión a una escala más amplia.

Junto con la solicitud, el prestatario proporciona al banco copias de los siguientes documentos adjuntos presentados en la Figura 2.1.

Copias de los documentos constitutivos de la empresa: el prestatario potencial debe estar certificado ante notario.

El informe financiero incluye el balance y la cuenta de pérdidas y ganancias de la empresa de los últimos tres años.

El estado de flujo de efectivo se basa en una comparación de los balances de la empresa durante dos períodos de informe y le permite determinar cambios en varias partidas y movimientos de fondos.

Arroz. 2.1. Paquete de documentos adjuntos.

El informe ofrece una imagen completa de cómo se utilizó el déficit de recursos, cuánto tiempo llevó liberar fondos y crear un déficit de flujo de caja, etc.

Los informes financieros internos caracterizan con más detalle la situación financiera de la empresa, la transformación de sus necesidades de recursos a lo largo del año, trimestral o mensual.

Los datos de contabilidad operativa interna representan resúmenes sobre las operaciones y ventas actuales, niveles de inventario, etc.

El pronóstico de financiamiento debe contener estimaciones de ventas futuras, gastos, costos de producción, cuentas por cobrar, rotación de inventarios, necesidades de efectivo, inversiones de capital, etc. También se requieren declaraciones de impuestos, que contienen información que caracteriza al prestatario como contribuyente, planes de negocios con información sobre los objetivos del proyecto y los métodos de su implementación El oficial de préstamos examina la solicitud de préstamo y los documentos adjuntos. Después de esto, vuelve a hablar con el futuro prestatario. Estas reuniones permiten al inspector de crédito conocer no sólo los detalles importantes de la próxima transacción, sino también elaborar un retrato psicológico de un posible prestatario, una evaluación realista de la situación y las perspectivas de desarrollo de la empresa, que se expresan en sus altos directivos Si la solicitud de préstamo no cumple con los criterios principales del banco, el administrador de préstamos prepara un dictamen sobre la imposibilidad de otorgar un préstamo, lo coordina con el jefe del departamento de crédito y envía al solicitante una notificación por escrito sobre el rechazo del préstamo. Si el banco considera apropiado otorgar un préstamo, pasa a la tercera etapa del proceso de préstamo. La garantía de un préstamo bancario puede ser una prenda, una garantía bancaria, una fianza, un seguro de riesgo de crédito y una cesión de crédito. (asignación). Los métodos para obtener un préstamo bancario se muestran en la figura. 2.2.

Arroz. 2.2. Métodos para obtener un préstamo bancario.

El concepto de garantía es un concepto muy amplio. La prenda se diferencia en el método de propiedad, el lugar de almacenamiento y los tipos de bienes y derechos que se pueden pignorar.

Los tipos de garantía aceptados por el departamento de crédito se muestran en la Figura 2.3.

Figura 2.3. Tipos y formas de garantía.

El gobierno también puede actuar como garante de una transacción crediticia si hablamos de préstamos para un proyecto, una empresa y una organización de importancia nacional (por ejemplo, compañías de seguros, instituciones bancarias, etc.).

El administrador de préstamos verifica la presencia de un garante en la lista de organizaciones garantes aprobada por el comité de crédito. Si no hay ningún garante en la lista, el administrador del préstamo prepara una opinión sobre la calificación crediticia de la organización garante y se comunica con el comité de crédito para preguntar sobre la aceptabilidad de dicha garantía.

Si la decisión del comité de crédito es positiva, la garantía se registra en el banco. Si el importe de la garantía es insuficiente o inaceptable en absoluto, el responsable de préstamos informará de ello al posible prestatario y exigirá una garantía adicional.

Las garantías de particulares como forma de cumplimiento de las obligaciones crediticias se utilizan con mayor frecuencia cuando se otorgan préstamos a la población. En la práctica crediticia, se pueden utilizar simultáneamente varias formas de cumplimiento de las obligaciones crediticias (por ejemplo, la prenda de propiedad puede reforzarse con garantías de particulares o la garantía puede ir acompañada de la concesión de una garantía).

La evaluación de garantías la lleva a cabo un experto de la división de crédito correspondiente del banco, normalmente el servicio de evaluación de garantías. Después de la conclusión del experto sobre la aceptabilidad de la garantía u otras formas de cumplimiento de las obligaciones del préstamo, el administrador del préstamo pasa a la etapa de estructuración del préstamo y preparación del contrato de préstamo.

Un contrato de préstamo es un acuerdo escrito entre un banco comercial y un prestatario, según el cual el banco se compromete a otorgar al prestatario un préstamo por el monto acordado en términos de urgencia, reembolso y pago, y el prestatario se compromete a utilizar el préstamo recibido. para el fin previsto y reembolsarlo en el plazo prescrito con el pago de los intereses acordados.

Normalmente, un contrato de préstamo contiene las siguientes secciones principales:

Preámbulo, que contiene los nombres de las partes contratantes.

Objeto, volumen, condiciones de uso del préstamo y fecha de su amortización.

Interés del préstamo por utilizar un préstamo.

Informe y garantías.

El procedimiento para proporcionar garantía de préstamo durante el período del préstamo.

Términos vinculantes, prohibitivos y limitantes del contrato de préstamo.

Condiciones de incumplimiento del contrato de préstamo.

Los borradores del contrato de préstamo, el contrato de garantía y otros documentos adjuntos se presentan para su aprobación al departamento legal al abogado del departamento de crédito. El trabajo del abogado se lleva a cabo para confirmar la conformidad de los documentos presentados con la legislación vigente, la capacidad jurídica del prestatario y la competencia de los empleados del departamento de crédito que firmaron los documentos de la transacción de préstamo.

Un especialista en servicios legales respalda los documentos o los devuelve al administrador del préstamo para su revisión. Luego, el administrador de crédito firma el contrato de préstamo con el jefe del departamento de crédito o presenta los documentos preparados para su consideración por parte del comité de crédito. Este último toma la decisión final, autorizando la concesión de un préstamo, enviando documentos para su revisión o negándose a conceder un préstamo. Si se toma una decisión positiva, el administrador del préstamo pasa a la siguiente etapa del proceso del préstamo.

El banco otorga préstamos de las siguientes formas:

1) acreditación única de fondos en cuentas bancarias o emisión de efectivo al prestatario, un individuo;

2) abrir una línea de crédito;

3) acreditar la cuenta del cliente y pagar los documentos de liquidación de la cuenta de este cliente (si el contrato de cuenta bancaria prevé dicha operación).

4) la participación del banco en el suministro de fondos al cliente de forma sindicada (consorcial);

5) de otras formas que no contradigan la legislación y los reglamentos del Banco de Rusia.

El préstamo se concede sobre la base de una orden debidamente redactada por especialistas del departamento de crédito del banco y firmada por un funcionario autorizado del banco. El banco acreedor está obligado a crear reservas para posibles pérdidas derivadas de actividades crediticias en la forma prescrita por el Banco de Rusia.

La concesión de un préstamo va acompañada de la apertura de una cuenta de préstamo, cuyo correcto establecimiento del tipo determina en gran medida el éxito de la transacción de crédito. En este caso, se suelen utilizar los siguientes tipos de cuentas de préstamo: cuenta corriente separada (simple), especial.

Al otorgar préstamos a activos corrientes (corrientes), por regla general, se utilizan cuentas de préstamos separadas. En el banco del lugar donde se recibe el préstamo, el prestatario abre una o más cuentas de préstamo, dependiendo del número de objetos de préstamo.

En este caso, el prestatario puede recibir servicios de un banco y recibir un préstamo de otro. En este caso, el banco que concede el préstamo notifica al banco en el que está abierta la cuenta corriente del prestatario el importe y las condiciones de reembolso del préstamo.

También es posible abrir una cuenta de préstamo especial, que no le da al prestatario la oportunidad de recibir servicios de diferentes bancos. Una cuenta de préstamo especial sólo se puede abrir en el banco del lugar de la cuenta corriente del prestatario. Por lo general, se permiten préstamos con cargo a una cuenta de préstamo especial a empresas que se dedican al comercio minorista y mayorista de bienes de consumo y productos industriales y técnicos.

Se proporciona un préstamo en cuenta corriente para dar servicio a las actividades de producción actuales, realizar todo tipo de pagos de productos básicos y no básicos utilizando diversas formas de pago. Una cuenta corriente es una única cuenta activa-pasiva que refleja todos los flujos de efectivo: recibos y pagos. Está abierto a clientes que han sido atendidos por el banco durante mucho tiempo y se distinguen por su alta solvencia e importancia para esta institución. El saldo deudor de una cuenta corriente caracteriza la deuda con el banco o la deuda de préstamo, y el saldo acreedor caracteriza la recepción de fondos, recursos o la deuda del banco con el cliente.

Después de determinar el tipo de cuenta de préstamo, el administrador de crédito prepara y envía al departamento de operaciones una orden para abrir una cuenta de préstamo y emitir un préstamo. El proceso de préstamo pasa a una nueva etapa de servicio de un préstamo ya concedido.

A menudo, las capacidades financieras del prestatario y el nivel de riesgo de la transacción del préstamo cambian durante el período desde la concesión del préstamo hasta su reembolso final. Por tanto, el procedimiento de gestión del préstamo tiene como objetivo, en primer lugar, la implementación de funciones de control por parte del gestor del préstamo. Se distinguen las siguientes áreas de control:

Para el uso previsto del préstamo;

Adecuación de la garantía del préstamo;

Pago oportuno del principal y de los intereses;

Documentos de pago del prestatario.

El administrador de préstamos también monitorea la situación financiera del prestatario y las tendencias en sus cambios, analiza periódicamente la solvencia del cliente y, junto con el prestatario, discute, si es necesario, cuestiones de cambios y adiciones al contrato de préstamo con respecto a cambios en las tasas de interés, préstamos. prórroga, etc., mantiene el expediente crediticio del prestatario, lo complementa con nueva documentación, garantiza un almacenamiento fiable y secretos comerciales. Todas estas medidas tienen como objetivo la finalización exitosa de la transacción: el reembolso del préstamo.

La transición a la última etapa y la finalización exitosa del proceso crediticio sólo es posible con la correcta organización de todas las etapas anteriores. La mayoría de los préstamos se reembolsan a tiempo y en su totalidad de acuerdo con los términos del contrato de préstamo.

El préstamo se devuelve (paga) y los intereses se pagan de las siguientes maneras:

1) debitar fondos de la cuenta del prestatario según su orden de pago;

2) cancelar fondos de la cuenta del prestatario atendida por otro banco, basándose en la solicitud de pago del banco acreedor. En este caso, los fondos se pueden debitar sin notificar al propietario de la cuenta, si tal posibilidad está prevista en el acuerdo y el prestatario ha notificado al banco por escrito su consentimiento a dicho débito;

3) cancelar fondos de la cuenta del prestatario, una entidad legal atendida por el propio banco acreedor, sobre la base de una solicitud de pago.

4) transferir fondos de las cuentas de prestatarios - individuos sobre la base de sus órdenes escritas, transferir dinero a través de compañías de comunicaciones u otras organizaciones de crédito; depositar efectivo en la caja del banco acreedor.

El día establecido en el contrato (el día del pago de intereses o reembolso de la deuda principal), el empleado contable responsable de mantener los registros contables del prestatario con asientos contables del hecho del pago de intereses o reembolso de la deuda principal, o ( si el cliente no cumple o cumple indebidamente sus obligaciones) transfiere la deuda del cliente a cuentas para el registro de deudas vencidas.

La deuda crediticia que es incobrable o que se considera poco realista de cobrar se cancela, de la manera prescrita, del balance del banco utilizando fondos de una reserva especialmente formada para tales casos, y si hay una escasez de dichos fondos, se carga como pérdidas para el año del informe. En promedio, alrededor del 15% de los préstamos bancarios resultan problemáticos desde el punto de vista de su reembolso.

Capítulo 3. Proceso de crédito en Home Credit Bank

3.1 Características de las actividades de Home Credit Bank.

OOO Home Credit, uno de los líderes en el segmento de préstamos al consumo, opera en el mercado ruso desde 1992. El banco forma parte del Home Credit Group, que ofrece préstamos al consumo en Europa del Este desde 1997 y, a su vez, pertenece al grupo internacional de empresas PPF, uno de los más grandes de la región.

El grupo ofrece una amplia gama de servicios en el campo de los préstamos, los seguros y la gestión de activos en Europa Central y del Este. Los últimos 15 años de actividad activa en el mercado han transformado a PPF en un inversor financiero a gran escala, con una cartera de activos por un valor total de 10 mil millones de dólares, que el grupo gestiona con eficacia y éxito.

El núcleo de las actividades de Home Credit LLC es la prestación de servicios de préstamos al consumo. El banco ofrece préstamos para la compra de una amplia gama de bienes duraderos: desde electrodomésticos y productos electrónicos hasta materiales de construcción y muebles.

Entre los socios de Home Credit LLC se encuentran las cadenas minoristas federales MIR, Tekhnosila, Eldorado, Shatura-Mebel, POLARIS, Euroset, Sibvez Corporation, la red de agencias de viajes Kuda.ru, las redes de agencias de viajes "Last Travel Shop", "B- Travel", "Master of Rest", una red de centros de música "MuzTorg", "Expert-Retail", cadenas minoristas regionales "Key", "Techno", "Domostroy", "Telemax" ", "Technoshok", "Five Stars", así como el socio internacional "Zepter" y muchas otras empresas.

En constante expansión de su red de socios, el banco pone su principal énfasis en desarrollar relaciones comerciales a largo plazo y mutuamente beneficiosas con empresas confiables y experimentadas.

El banco ofrece a sus clientes condiciones óptimas de cooperación, los productos crediticios se desarrollan teniendo en cuenta las condiciones del mercado y los cambios que ocurren en el segmento de servicios bancarios.

En el ámbito de los préstamos al consumo, actualmente cooperan con el banco grandes cadenas minoristas a nivel federal y regional y organizaciones comerciales individuales tanto en la capital como en las regiones de Rusia. El banco ofrece programas de asociación rentables, como resultado de lo cual la red de distribución de las tiendas asociadas del banco crece constantemente. A finales de 2008, más de 26.000 tiendas ya se habían convertido en socios del banco y la cooperación abarcaba 1.100 ciudades de Rusia.

Las actividades exitosas en el mercado de préstamos al consumo y la seria experiencia financiera de los fundadores permitieron a Home Credit LLC convertirse rápidamente en uno de los líderes en el mercado de préstamos al consumo para particulares.

Según datos de 2008, el banco ofrece a la población 25 tipos de préstamos en diversas condiciones. A finales de 2008, el Banco se encuentra entre los líderes del mercado de préstamos al consumo y ocupa el segundo lugar en tarjetas de crédito en Rusia.

La organización de las funciones de gestión de las actividades de Home Credit Bank se lleva a cabo mediante divisiones del aparato de gestión y empleados individuales. La estructura organizativa de Home Credit Bank se presenta en la Figura 3.1. y se ve así:

Las divisiones y divisiones del banco se forman teniendo en cuenta la clasificación y las operaciones bancarias por finalidad funcional.

Así, la gestión de las operaciones crediticias se concentra en una serie de divisiones del banco, que tienen su propio nivel de competencia, sus propias funciones y tareas.

Figura 3.1. Estructura organizativa del Home Credit Bank

3.2 Tipos de préstamos otorgados por Home Credit Bank

Home Credit LLC ofrece varios tipos de préstamos.

Uno de los tipos de préstamos de Home Credit Bank es un préstamo al consumo, es decir. préstamo para la compra de bienes. El Banco estudia periódicamente las preferencias de los clientes y mejora la gama de productos ofrecidos.

Así, según datos de 2008, el banco ofrece:

Amplia selección de productos crediticios y promociones de marketing;

Plazos de préstamo flexibles: de 4 a 36 meses (en incrementos de 1 mes);

Monto del préstamo: de 3.000 a 200.000 rublos;

Una amplia gama de bienes y servicios acreditados: desde electrodomésticos y electrónica hasta artículos de interior, ropa y paquetes de viaje.

Los préstamos al consumo de Home Credit Bank incluyen una gran lista de diferentes programas:

Préstamo al consumo 3.000 – 200.000 rublos;

Expreso 10 000 – 40 000 rublos;

Profesional: para médicos, profesores y abogados: 10.000 - 60.000 rublos;

Confort familiar 30.000 – 100.000 rublos;

Comodidad 41.000 – 100.000 rublos.

Otro tipo de préstamo de Home Credit Bank es la tarjeta Home Credit. El banco ofrece a sus clientes las siguientes tarjetas de crédito: Tarjeta "Más" hasta 100.000 rublos. Inicio Tarjeta de crédito hasta 40.000 rublos.

Otro tipo de préstamo es un préstamo hipotecario. Un préstamo hipotecario es un préstamo garantizado por bienes inmuebles, a diferencia de un préstamo de consumo normal. Se puede otorgar un préstamo hipotecario sobre bienes inmuebles adquiridos o que ya sean propiedad del prestatario o de terceros. Los clientes del Banco cuentan con 4 productos principales de préstamos hipotecarios: "Vivienda desde cero", "Dinero en garantía", "Mejora de las condiciones de la vivienda", "Refinanciación".

3.3 Organización del proceso crediticio en Home Credit Bank

El proceso de préstamo de Home Credit Bank se produce de la siguiente manera.

En la primera etapa, el banco considera la posibilidad de conceder un préstamo. Un acuerdo entre el prestatario y el prestamista se concluye sólo si el banco no tiene dudas sobre la exactitud de la información especificada en el contrato de préstamo.

El oficial de préstamos de Home Credit Bank examina cuidadosamente la solicitud de préstamo y los documentos adjuntos. Después de esto, vuelve a hablar con el futuro prestatario. Estas reuniones permiten al oficial de préstamos conocer no solo los detalles importantes de la próxima transacción, sino también crear un retrato psicológico de un posible prestatario.

La aceptación de una solicitud para su consideración por parte del banco no significa que tenga la obligación de otorgar un préstamo. El banco tiene derecho a negarse a conceder un préstamo al solicitante sin informar los motivos del rechazo.

De acuerdo con la ley, el banco tiene derecho a negarse total o parcialmente a conceder un préstamo al prestatario si existe alguna de las siguientes circunstancias:

La existencia de hechos que indiquen que el préstamo otorgado no será reembolsado a tiempo;

Si el prestatario tiene deudas vencidas con obligaciones con un banco u otra institución de crédito;

Y también, si el historial crediticio del prestatario revela hechos de incumplimiento de obligaciones derivadas de acuerdos con el banco o terceros;

Si el banco identifica la falta de fiabilidad de la información proporcionada por el prestatario al celebrar el contrato de préstamo;

En otros casos, cuando el banco tiene motivos para creer que el prestatario puede no cumplir con sus obligaciones en virtud del acuerdo.

Si, como resultado de las negociaciones, el oficial de crédito considera oportuno continuar trabajando con la solicitud, transfiere la parte correspondiente del conjunto de documentos recibidos al departamento de préstamos comerciales.

El Departamento de Préstamos y Garantías Comerciales del Departamento de Préstamos y Garantías está trabajando para llegar a un acuerdo con un prestatario potencial sobre todos los términos esenciales del contrato de préstamo.

En el futuro, el prestatario está obligado a informar al banco sobre todos los cambios en los datos de su pasaporte, dirección postal, lugar de trabajo, números de teléfono, así como otros datos especificados en el contrato de préstamo, y circunstancias que puedan afectar el cumplimiento del términos del contrato de préstamo. El prestatario está obligado a conservar y, previa solicitud, presentar a los empleados del banco (para hacer copias) los documentos originales que confirmen la transferencia de fondos o su depósito en la cuenta dentro de los 12 meses posteriores al pago de toda la deuda en virtud del contrato de préstamo.

Las partes determinan el procedimiento para otorgar un préstamo al prestatario, lo cual es de importancia práctica para determinar la fecha a partir de la cual comienzan a acumularse los intereses y se cuentan los términos de uso del préstamo.

El departamento de seguimiento de la ejecución de los contratos de préstamo y de presentación de informes abre una cuenta de préstamo.

El banco se compromete a conceder al prestatario un préstamo por el monto especificado en el contrato de préstamo, y el prestatario se compromete a pagar la deuda al banco en la forma y dentro de los términos establecidos en el contrato.

El banco acepta los fondos recibidos del prestatario, los acredita en la cuenta y se compromete a realizar operaciones en la cuenta según lo previsto en el contrato de préstamo y la legislación. El banco cobra la tarifa por los servicios para realizar transacciones en la cuenta de acuerdo con la lista de precios válida en el momento de la prestación del servicio correspondiente.

Los detalles del pago bancario se especifican en el contrato de préstamo. La información sobre las organizaciones que aceptan pagos para transferencias al banco está disponible públicamente.

Simultáneamente con la emisión del préstamo, este departamento crea una reserva para posibles pérdidas crediticias. Luego recibe del oficial de crédito copias del paquete de documentos y un acuerdo de garantía que garantiza el cumplimiento de las obligaciones del prestatario.

El cumplimiento por parte del prestatario de sus obligaciones en virtud del contrato de préstamo está garantizado por la sanción (multas, sanciones) prevista en la lista de precios del banco. El banco podrá recuperar del prestatario en su totalidad, además de la multa, las siguientes cantidades:

Pérdidas, incluso en el monto de los intereses del préstamo que habría recibido el banco si los términos del acuerdo se hubieran cumplido adecuadamente;

Gastos en que incurre el banco al realizar actuaciones de cobro de deuda al prestatario.

El banco puede exigir al prestatario el pago inmediato y anticipado de toda la deuda del préstamo en los siguientes casos:

Si existe una discrepancia entre la información especificada por el prestatario en el contrato de préstamo y la situación real del prestatario;

Si hay deuda vencida en virtud del contrato de préstamo;

Cuando el banco recibe información que indica que el préstamo otorgado al prestatario no será reembolsado a tiempo;

Otras violaciones.

Los requisitos presentados por el banco deben ser cumplidos por el prestatario dentro de los 21 días naturales desde el momento en que el banco envía la solicitud por escrito o notificación telefónica.

El banco puede, basándose en la solicitud del prestatario, proporcionar un plan de pago a plazos para cumplir con el requisito. Al prestatario se le envía una oferta del banco para proporcionar un plan de pago a plazos (oferta), que indica el cronograma de pago a plazos. La condición para la provisión de planes de pago a plazos es el pago por adelantado por parte del prestatario del monto especificado en la oferta. El calendario de pagos a plazos entra en vigor a partir de la fecha en que el banco recibe el pago.

No se permite la rescisión de un contrato de préstamo por iniciativa del prestatario sin el consentimiento del banco. Para obtener el consentimiento del Banco, el prestatario presenta una solicitud de rescisión del contrato a través de personas autorizadas por el Banco. El banco informa al Prestatario de la decisión por escrito.

Una vez recibido el consentimiento del banco para rescindir el contrato de préstamo, toda la deuda en virtud del contrato de préstamo está sujeta a un reembolso anticipado total por parte del prestatario. El acuerdo se considera rescindido a partir de la fecha de pago de toda la deuda.

Si el prestatario no paga el préstamo, el oficial de crédito cobra la deuda de acuerdo con las instrucciones para trabajar con préstamos problemáticos, aprobadas por el banco.

De acuerdo con el contrato de préstamo, el prestatario asume los riesgos asociados con un posible retraso en la recepción de estos fondos en la cuenta sin culpa del banco. En este caso, todas las disputas y desacuerdos con otros bancos u oficinas de correos relacionados con un posible retraso en la recepción de fondos son resueltos por el propio prestatario sin la participación del banco.

El prestatario otorga al banco el derecho de redactar documentos de pago (liquidación) en su nombre y cancelar fondos de la cuenta para liquidar cualquier obligación con el banco.

El prestatario está obligado a garantizar la disponibilidad de fondos en la cuenta por un monto no menor que el monto del pago mensual a más tardar el último día del período de pago.

El pago de la deuda del préstamo lo realiza el banco cargando fondos de la cuenta según las instrucciones del prestatario el último día del período de pago, mientras que el prestatario paga en su totalidad los intereses del período de interés correspondiente.

Si no hay fondos en la cuenta dentro del período especificado, el prestatario paga una multa.

3el banco acredita los fondos en la cuenta a más tardar el siguiente día hábil después de que el banco recibe el documento de pago correspondiente.

En caso de reembolso anticipado de la deuda en virtud de un contrato de préstamo, el prestatario está obligado a pagar al banco la comisión del préstamo en su totalidad.

En caso de reembolso anticipado de la deuda en virtud de un contrato de préstamo por iniciativa del prestatario, éste está obligado a pagar al banco el monto de las tarifas acumuladas por el servicio de la deuda del préstamo, incluidas las tarifas por el período de intereses actual en el que se realiza el reembolso anticipado de la deuda. se realiza el préstamo.

En caso de reembolso anticipado de la deuda en virtud de un contrato de préstamo a solicitud del banco, el prestatario está obligado a pagar las comisiones bancarias por el servicio de la deuda del préstamo acumuladas durante el período de intereses en el que se presenta el reclamo, inclusive.

En caso de reembolso anticipado de una deuda en virtud de un contrato de préstamo por iniciativa del prestatario, éste está obligado a pagar al banco parte de la tarifa acumulada por las consultas y la tramitación del préstamo, hasta e incluyendo el período de intereses actual en el que se reembolsa anticipadamente la deuda. se realiza el préstamo.

En caso de reembolso anticipado de la deuda en virtud de un contrato de préstamo a solicitud del banco, el prestatario está obligado a pagar al banco una tarifa por las consultas y la tramitación del préstamo en su totalidad.

No se permite el reembolso anticipado de la deuda en virtud de un contrato de préstamo por iniciativa del prestatario sin el consentimiento del banco.

El prestatario puede averiguar el monto exacto de la deuda según el contrato de préstamo: comunicándose con el banco por teléfono; mediante la recepción de una notificación por escrito enviada por correo a la dirección de residencia real.

El reembolso anticipado total de la deuda por iniciativa del banco pone fin inmediatamente a todas las obligaciones del prestatario con el banco.

Todas las disputas y desacuerdos entre las partes se resuelven mediante negociaciones. Si no se llega a un acuerdo, la disputa está sujeta a consideración en el tribunal de la ubicación del banco.

3.4 Desventajas en la organización del proceso de préstamo de Home Credit Bank

Hoy en día, la organización del proceso de préstamo en Home Credit Bank tiene las siguientes desventajas:

En Home Credit Bank, la proporción de préstamos vencidos a finales de 2008 era aproximadamente del 24,5%.

El banco ha introducido medidas prohibitivas sobre los retiros de efectivo de las cuentas. Y aunque estas medidas se justifican por el deseo de reducir el cobro de los fondos de crédito, el consumidor lo ve como un gran problema. Además, la cola en el cajero automático o en la ventanilla es habitual tanto para los clientes de crédito como para los de depósito.

Los clientes sujetos a tales restricciones difunden información negativa sobre el banco, lo que a su vez estimula la salida de fondos.

Se puede suponer que Home Credit Bank tuvo en cuenta únicamente el componente económico de las medidas para retener fondos en depósitos.

La dirección del banco admite que sus clientes han duplicado considerablemente el volumen de retiradas de efectivo en sucursales y cajeros automáticos. Los clientes del banco que anteriormente no retiraban más del 40% del límite de crédito comenzaron a retirar los fondos en su totalidad, y también aumentó el número de clientes que activaron por primera vez tarjetas emitidas hace varios meses y retiraron todos los fondos.

En estas condiciones, las medidas unilaterales que empeoran la situación de los clientes, una estrategia arriesgada, pueden destruir la apariencia restante de equilibrio.

Según Rospotrebnadzor, los funcionarios reciben un gran número de quejas contra los bancos. El líder en valoraciones negativas fue Home Credit. La mayor preocupación entre los funcionarios es la manera en que el banco introduce la llamada cláusula de "jurisdicción contractual" en los contratos con los consumidores.

Es decir, el banco incluye en el contrato de préstamo condiciones que privan al consumidor del derecho legal a defenderse ante los tribunales a nivel territorial, por ejemplo, en su lugar de residencia. Cabe señalar que Home Credit Bank no es el único banco que incluye tales condiciones en el contrato de préstamo.

Rospotrebnadzor señala que las principales violaciones en el ámbito de los préstamos al consumo son no proporcionar la información necesaria o proporcionar información falsa sobre los servicios y sobre los propios proveedores de servicios, engañar a los consumidores sobre la esencia jurídica de los contratos celebrados, el incumplimiento de las forma escrita del contrato, y la inclusión en el mismo de condiciones que vulneren los derechos de los consumidores. Los bancos también suelen imponer servicios adicionales a los clientes, dice la carta.

Además, cabe señalar deficiencias en la organización del proceso crediticio de Home Credit Bank como:

La naturaleza formal del análisis de la solvencia de los prestatarios individuales;

Dificultades para garantizar el reembolso;

Son frecuentes los casos de pago inoportuno de deudas con el banco por parte de la población;

Falta de una política de tipos de interés económicamente sólida;

Gama relativamente estrecha (en comparación con la práctica occidental) de tipos de préstamos al consumo.

Una de las desventajas del proceso de préstamo de Home Credit Bank es la amplia y generalizada difusión de información sobre el atractivo de las ofertas de préstamos y la facilidad para solicitar y recibir un préstamo. Mientras que la información sobre el proceso de pago y reembolso del préstamo (por ejemplo, los motivos para cobrar multas e intereses por pagos atrasados) llega al prestatario sólo cuando lee el contrato de préstamo, en el que los derechos del prestatario son mínimos, pero el Las obligaciones en virtud de las cuales está obligado a pagar diversas multas al banco reciben gran atención por parte del banco.

Por un lado, esta difusión masiva de información sobre el atractivo de las ofertas de préstamos y la facilidad para solicitar y recibir un préstamo proporciona al banco muchos nuevos clientes y, por tanto, beneficios.

Por otro lado, los problemas que enfrenta el prestatario en el proceso de cumplimiento de los términos del contrato de préstamo con el banco y diversas sanciones forman una actitud negativa hacia el banco y una falta de voluntad para solicitar un préstamo en el futuro.

Por lo tanto, un análisis del proceso crediticio de Home Credit Bank muestra que la práctica moderna de organizar el proceso crediticio requiere mejoras, tanto en términos de ampliar las facilidades crediticias como de mejorar las condiciones para otorgar préstamos, ya que el proceso crediticio de Home Credit Bank es principalmente limitado a atraer fondos para depósitos.

3.5 Recomendaciones para mejorar el proceso de préstamo de Home Credit Bank

Para corregir las deficiencias en la organización del proceso crediticio, Home Credit Bank debe:

Proporcionar a la población información completa sobre préstamos al consumo, de acuerdo con las normas de divulgación de información sobre préstamos al consumo recomendadas por el Servicio Federal Antimonopolio y el Banco Central de Rusia.

Así, en las tiendas que venden productos a crédito, es necesario crear rincones o stands con estándares de divulgación de información a la hora de otorgar préstamos al consumo. Los representantes de Home Credit LLC deben utilizar en su trabajo con los clientes los formularios recomendados No. 1 "Información sobre los gastos del consumidor en un préstamo al consumo" y No. 2 "Calendario de pagos en un préstamo al consumo" para transmitir al consumidor información sobre las condiciones para el provisión, uso y reembolso de un préstamo al consumo ".

Como parte de la implementación de la política de transparencia, el banco debe prestar especial atención a la transparencia de la información, la lealtad a los prestatarios y las condiciones favorables para los clientes.

El banco debería prestar especial atención a mejorar la educación financiera de los clientes. Por ejemplo, coloque en sus oficinas computadoras con calculadoras para calcular el costo de préstamos hipotecarios, préstamos en efectivo, préstamos exprés, préstamos para automóviles y préstamos con tarjetas, así como diccionarios de términos bancarios para tarjetas e hipotecas.

La estrategia y política de transparencia de un banco debe basarse en relaciones de largo plazo con los clientes. Los administradores del banco deben dedicar la mayor parte de su tiempo de trabajo a trabajar con el prestatario antes de firmar el contrato, explicándole los puntos y características del uso del producto.

Home Credit Bank debe mejorar el nivel de servicios prestados. Por ejemplo, cree una oportunidad para que cada cliente complete un formulario especial en las oficinas del banco y envíe sus recomendaciones al banco para mejorar el servicio.

Home Credit Bank necesita mejorar el nivel de servicio, no solo ofreciendo productos de alta calidad, sino también ahorrando tiempo a sus clientes.

También es aconsejable crear un grupo especial que ayude a los clientes de toda Rusia a abordar los problemas que surjan en el proceso de utilización de un préstamo y a resolver cuestiones controvertidas.

Conclusión

En resumen, cabe señalar que para cualquier banco comercial la organización correcta y eficaz del proceso crediticio es muy importante.

En las condiciones de la Rusia moderna, otorgar préstamos a los prestatarios es una actividad muy arriesgada y, a menudo, francamente peligrosa (basta con tener en cuenta la proporción de empresas no rentables en este sector). Sin embargo, no hay duda de que un número importante de quiebras de bancos comerciales en Rusia se deben no sólo a los elevados riesgos del entorno exterior, sino también a una gestión mal organizada, especialmente en el ámbito del proceso crediticio.

Por tanto, todo banco comercial está interesado en aumentar el nivel de organización del proceso crediticio. Un proceso de crédito cuidadosamente diseñado le permite minimizar el riesgo crediticio al reducir significativamente la probabilidad de otorgar un préstamo a un prestatario poco confiable.

Por lo tanto, un alto nivel de organización del proceso crediticio es quizás el mejor indicador del trabajo general del banco y de la calidad de su gestión.

En otras palabras, con una organización adecuada del proceso crediticio en un banco, si no se descuida ninguna de las reglas crediticias elementales desarrolladas por la práctica centenaria de muchos países, si se ejerce la precaución profesional necesaria e incluso una vigilancia razonable, entonces Puedes trabajar con éxito en el mercado ruso. De hecho, actualmente en nuestro país ya existen bancos que destinan más del 75% de sus activos a préstamos.

El trabajo del curso se llevó a cabo utilizando el ejemplo de Home Credit Bank. La prioridad de Home Credit and Finance Bank LLC es la prestación de servicios de préstamos al consumo. El banco ofrece préstamos para la compra de una amplia gama de bienes duraderos.

Los principales objetivos que enfrenta Home Credit Bank en la actualidad son finalmente afianzarse entre los líderes del mercado ruso de préstamos al consumo, aumentar sistemáticamente la rentabilidad empresarial y atraer clientes respetables y confiables con productos crediticios óptimos y de alta calidad.

Actualmente se han identificado importantes deficiencias en la organización del proceso crediticio del banco en estudio.

Estas debilidades se traducen en debilidades de la cartera de préstamos, incluida una concentración excesiva de préstamos en una industria, grandes carteras de préstamos morosos, pérdidas crediticias, insolvencia y falta de liquidez.

Así, un análisis de la organización del proceso crediticio del Home Credit Bank muestra que la práctica moderna de organizar el proceso crediticio requiere mejorar las condiciones para la concesión de préstamos, ya que el proceso crediticio del Home Credit Bank se reduce principalmente a atraer fondos en depósitos.

Por lo tanto, para corregir las deficiencias en la organización del proceso crediticio, Home Credit Bank debe:

Proporcionar a la población información completa sobre préstamos de consumo;

Prestar especial atención a la transparencia de la información, la lealtad a los prestatarios, las condiciones favorables para los clientes;

El banco debería prestar especial atención a mejorar la educación financiera de los clientes.

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El proceso de préstamo consta de varias etapas. En este artículo veremos las principales etapas del proceso de préstamo bancario. Cabe señalar que no existen estándares uniformes en los préstamos, porque El procedimiento de préstamo en sí puede diferir significativamente no sólo en diferentes bancos, sino también dentro de un mismo banco para diferentes segmentos o productos crediticios. Por ejemplo, otorgar un préstamo a un gran proyecto de inversión de una entidad legal requerirá no solo la recopilación de un paquete más grande de documentos para emitir un préstamo, sino también la participación de una mayor cantidad de servicios bancarios (servicio legal, servicio de tasación, etc.). ), y el proceso de documentación de una transacción crediticia se volverá más complicado (el notario redacta contratos, ingresa la información sobre la garantía en varios registros de gravámenes, finaliza la introducción de condiciones diversas y restrictivas, etc.). Al mismo tiempo, en los préstamos al consumo por montos pequeños, el proceso de préstamo se lleva a cabo de acuerdo con un esquema muy simplificado, y el proceso de análisis, ejecución de una transacción y emisión de un préstamo () puede llevar desde 15 minutos hasta varios. horas.

En la mayoría de los casos, el proceso de préstamo bancario incluye lo siguiente: etapas de préstamo(ver imagen).

Principales etapas del préstamo.

Echemos un vistazo más de cerca a estas etapas de los préstamos.

Primera etapa del préstamo: revisión y análisis del paquete de documentos proporcionado por el prestatario.

Para obtener un préstamo, el prestatario debe preparar un determinado paquete de documentos, cuyos requisitos los determina cada banco de forma independiente y dependen tanto del tipo de prestatario (persona jurídica o física) como de la naturaleza del proyecto prestado (el proyecto previsto). finalidad de utilizar los fondos del préstamo). Como regla general, el paquete de documentos para emitir un préstamo incluye dos bloques principales: legal y económico.

El bloque legal incluye documentos de título que confirman la legitimidad y poderes de una persona, propiedad, etc. Estos son, en particular, el acuerdo constitutivo, los estatutos de la empresa, copias de los certificados de registro, licencias obtenidas, patentes, poderes de los altos funcionarios de la empresa (orden de nombramiento, copias de pasaportes y códigos de identificación), documentos que confirman la propiedad de la propiedad. prometidos, etc.

El bloque económico incluye documentos que confirman la situación financiera y económica del prestatario y el proyecto prestado: la empresa y sus transcripciones, certificados de ingresos de un individuo o un estudio de viabilidad del proyecto, estimaciones de diseño, declaraciones de impuestos, informes de auditoría financiera, saldos y movimientos de fondos de cuentas abiertas en otros bancos, etc.

Una vez recogido el paquete de documentos necesario, se realiza su posterior análisis. En esta etapa del préstamo, varios servicios bancarios participan en la preparación de las conclusiones adecuadas: crédito, legal, seguridad y evaluación de garantías.

El servicio de crédito evalúa al prestatario, determina su valor interno, analiza el estudio de viabilidad del proyecto, evalúa la adecuación del importe del préstamo solicitado, comprueba el cálculo, etc.

El servicio jurídico determina la situación jurídica del prestatario, verifica sus poderes, capacidad jurídica, la conformidad de las actividades de la empresa con sus estatutos y los requisitos de la legislación vigente, analiza los títulos de propiedad de las garantías, etc.

El servicio de seguridad bancaria verifica la reputación comercial del prestatario (incluidos sus fundadores y altos funcionarios de la empresa), la presencia de información negativa en varias bases de datos, incl. c, tener antecedentes penales, etc.

El servicio de tasación determina el valor colateral del inmueble ofrecido como garantía de obligaciones. Además, dicha evaluación puede ser realizada por terceros: expertos independientes.

La segunda etapa del préstamo: tomar la decisión de conceder o rechazar un préstamo

Con base en las conclusiones de varios servicios bancarios preparados en la etapa anterior del préstamo, se toma la decisión de emitir o negarse a emitir un préstamo. Esta decisión la toma colectivamente el órgano competente del banco, en función del alcance de las competencias que se le conceden. Podría ser una comisión de crédito, un comité de gestión de activos y pasivos, una junta directiva o el consejo de supervisión de un banco.

En algunos casos, por ejemplo para cantidades pequeñas, la decisión de emitir se puede tomar automáticamente mediante el paquete de software del banco o verificando los datos de puntuación por parte de un experto en crédito. Pero incluso en este caso, los parámetros generales de préstamo () son aprobados inicialmente por el organismo colegiado de préstamos.

La tercera etapa del préstamo: procesar el préstamo.

En esta etapa del préstamo, a partir de la decisión de la autoridad crediticia de emitir un préstamo, se preparan y firman los acuerdos pertinentes: contrato de préstamo, garantía, fianza, garantía, etc. Después de firmar los acuerdos de prenda, la información sobre el gravamen se ingresa en los registros estatales pertinentes.

También se realiza la formación de un expediente de crédito y la apertura de cuentas de préstamo.

La propiedad en garantía está asegurada a favor del prestamista (banco). Para ello, por regla general, se celebra un acuerdo tripartito entre la compañía de seguros, el deudor hipotecario y el banco. El papel del deudor hipotecario puede ser el propio prestatario o un tercero: el garante de la propiedad.

La cuarta etapa del préstamo: apoyo al préstamo (seguimiento de crédito)

La tarea principal del servicio de crédito en esta etapa del préstamo es monitorear constantemente el progreso del prestatario en el cumplimiento de los términos del contrato de préstamo, los cambios en el mismo, identificar rápidamente tendencias negativas en el trabajo del prestatario (garante) y tomar medidas oportunas para Reducir los riesgos de reembolso prematuro del préstamo.

Quinta etapa del préstamo: reembolso del préstamo.

Una vez que el prestatario ha pagado completamente la deuda del préstamo, las cuentas del préstamo se cierran y el archivo del préstamo se transfiere al archivo.

Si surgen problemas con el pago de la deuda, se activa el servicio. El banco está interesado en una solución previa al juicio de la disputa, pero si el prestatario elude el cumplimiento de sus obligaciones, el cobro forzoso de la deuda se lleva a cabo en los tribunales.

En resumen, cabe señalar que la finalización cualitativa de cada etapa del préstamo ayuda a reducir el nivel.

La eficacia de las actividades crediticias de un banco comercial depende directamente de qué tan bien se lleve a cabo. Estructurar el proceso crediticio bancario, con qué claridad se definen las tareas de las principales etapas de este proceso y las funciones de los empleados responsables de realizar las operaciones crediticias.

Las etapas más importantes del proceso crediticio son:

• a) recepción y consideración de una solicitud de préstamo;
• b) entrevista directa con un prestatario potencial;
• c) evaluación de la solvencia;
• d) preparación para la entrega del contrato de préstamo;
• e) contrato de préstamo;
• g) seguimiento y control de la calidad de los préstamos concedidos.

Las relaciones crediticias entre el banco y el cliente comienzan con la recepción y consideración de una solicitud de préstamo, que primero contiene información sobre el préstamo que supuestamente necesita el cliente: finalidad, tamaño, tipo y plazo del préstamo, tipo de garantía, etc. Un componente necesario de la solicitud es un paquete de documentos adjuntos, cuyo análisis exhaustivo se lleva a cabo en las siguientes etapas del proceso de préstamo. El paquete generalmente incluye los siguientes documentos:

• 1) una copia del certificado de registro estatal de la empresa;
• 2) copias de los documentos constitutivos;
• c) estados financieros, incluido el balance de la empresa, el estado de resultados y el estado de flujo de efectivo de los últimos 3 años. El balance muestra la estructura de los activos, pasivos y capital social en dinámica; el "Estado de resultados financieros" informa sobre los ingresos y gastos en un contexto estructural y elemento por elemento, y también contiene indicadores del rendimiento de los valores de las empresas. ' deuda propia, y el "Estado de flujo de efectivo" muestra los volúmenes de ingresos y gastos de recursos monetarios para ciertos tipos de actividades económicas;
• 4) materiales de auditoría de los 3 años anteriores;
• 5) plan de negocios.

Este documento debe contener información sobre los objetivos del proyecto, los métodos de realización de las operaciones y debe incluir, en particular:

• Ш una descripción detallada de los bienes o servicios que se planea introducir mediante el préstamo;
• Ш pronósticos de la industria y el mercado (descripción de los mercados, otras empresas que ofrecen bienes y servicios similares, regulación gubernamental en la industria relevante, ventajas y debilidades de los competidores);
• Ш plan de marketing (necesidades del consumidor, publicidad, medios para promocionar bienes y servicios en el mercado, etc.);
• Ш plan de producción (necesidad de capacidad de producción y mano de obra, disponibilidad de equipos, estructura del proceso de producción, volúmenes de producción);
• Ш plan de gestión (estructura organizativa, órganos, plantilla de consultores, etc.);
• Ш plan financiero (previsión de los presupuestos operativos y de inversión, previsión del flujo de caja, balance a largo plazo para los siguientes períodos);
• 6) información sobre préstamos recibidos anteriormente y la presencia (ausencia) de deuda sobre ellos;
• 7) un documento que acredite la ausencia de deuda con el presupuesto y los fondos fiduciarios estatales;
• 8) documentación en materia de prenda, garantía o fianza;
• 9) contratos debidamente ejecutados para el suministro y venta de bienes (servicios) relevantes.

La solicitud de préstamo, junto con el paquete de documentos adjuntos, se envía a un empleado del departamento de crédito correspondiente, que la examina atentamente y, a continuación, el responsable de préstamos realiza una entrevista con el posible prestatario. Esta conversación es de gran importancia para resolver el problema de un préstamo: le permite no solo conocer los detalles individuales de la solicitud de préstamo, sino también evaluar la preparación profesional de la dirección de la empresa, el grado de realismo en sus evaluaciones del Estado y perspectivas de desarrollo de las empresas.

Durante la entrevista, el oficial de crédito centra su atención en cuestiones básicas y claves para el banco, que se pueden dividir en los siguientes grupos.

Después de la entrevista, el oficial de crédito debe tomar una decisión muy importante: continuar trabajando con la solicitud de préstamo de este cliente o negarse a otorgar un préstamo en esta etapa. Si las propuestas del cliente no cumplen en algunos aspectos con los principios de la política del banco y estrategia en el campo de las operaciones de préstamo, entonces la solicitud de préstamo debe ser rechazada. En este caso, es necesario explicar al solicitante por qué no se puede otorgar el préstamo. Si, según los resultados de la entrevista, el oficial de crédito decide continúa trabajando con el cliente, completa el formulario de préstamo correspondiente y lo envía, junto con la solicitud de préstamo y un paquete de documentos adjuntos, al análisis del departamento de préstamos para evaluar la solvencia crediticia del prestatario.

La decisión sobre la conveniencia de conceder un préstamo la toma un funcionario autorizado o el órgano de dirección competente del banco. Con el fin de organizar racionalmente el trabajo crediticio, la decisión de la junta determina las facultades del jefe del departamento de crédito y del vicepresidente de la junta de préstamos. Se establecen montos máximos dentro de los cuales se pueden emitir préstamos. En algunos bancos, el oficial de crédito solo desarrolla los términos del préstamo y prepara todos los materiales, mientras que el derecho de aprobación pertenece a la alta administración y al comité de crédito, compuesto por directores y oficiales de crédito con experiencia. En otros bancos, el oficial de crédito puede tomar una decisión sobre todas las solicitudes de préstamo que prepara, con la posterior aprobación del comité de préstamos. El Comité de Crédito es un organismo especial autorizado para considerar o tomar decisiones sobre la mayoría de las cuestiones relacionadas con los préstamos, y sólo en casos especiales someterlos a la consideración de la junta. El comité de crédito incluye representantes de la junta directiva, los departamentos de crédito y legal, monetario y comercial, así como el jefe de contabilidad del banco.

El paquete de documentos para consideración del comité de crédito consta de los siguientes documentos:

• § solicitud;
• § conclusión de un experto en crédito;
• § cuestionario del prestatario;
• § conclusión del servicio de seguridad;
• § conclusión del servicio jurídico.

Si es necesario, el paquete de documentos se puede complementar con otros documentos que son esenciales cuando el comité de crédito toma una decisión sobre la concesión de un préstamo. La decisión del comité de crédito sobre la cuestión de la concesión de un préstamo a un cliente se documenta en un protocolo de aprobación, que es un documento confidencial.

Si el comité de crédito decide negarse a conceder un préstamo, el experto en crédito:

• § notifica al cliente enviándole una negativa motivada firmada por el jefe del departamento de crédito;
• § anota la negativa a conceder un préstamo en el Libro de Registro de Solicitudes;
• § devuelve, a petición del cliente, los documentos presentados por él para la consideración de la cuestión de la emisión de un préstamo, dejando copias de estos documentos en el expediente del préstamo;
• § lugares en caso de negativa a emitir préstamos: una solicitud de préstamo, un paquete de documentos, un protocolo de la entrevista inicial, una copia de la carta de negativa al cliente, la conclusión de un experto en crédito, una conclusión del servicio de seguridad, un servicio legal conclusión, un protocolo de aprobación por parte del comité de crédito, una nota interna sobre la decisión tomada por un comité de crédito de nivel superior.

En caso de una decisión positiva sobre la concesión de un préstamo, el experto en crédito:

• § comunica la decisión del comité de crédito al cliente por escrito (carta, fax, etc.);
• § anota la decisión positiva en el Libro de Registro de Solicitudes;
• § prepara expediente de crédito.

Una vez recibido el permiso para otorgar un préstamo, el banco comienza a desarrollar un contrato de préstamo. Esta etapa se llama estructuración de préstamos. Durante el proceso de estructuración, el banco determina las principales características del préstamo: tipo de préstamo, monto, plazo, método de pago, garantía, precio del préstamo, otras condiciones.

Objeto del préstamo. La primera pregunta que le interesa al banco es por qué se solicita el préstamo. El propósito del préstamo sirve como un indicador importante del grado de riesgo. Un banco, por ejemplo, evita conceder préstamos para transacciones especulativas, ya que el reembolso depende del resultado de transacciones cuestionables y a veces ilegales y, por tanto, conlleva un alto riesgo. Al conceder un préstamo a una empresa, el banco tiene en cuenta la frecuencia de las quiebras en una industria determinada y es cauteloso en relación con las empresas que operan en industrias inestables. Al conceder un préstamo a una sociedad anónima, el banco debe asegurarse de que el préstamo se utilice para cumplir con los fines especificados en los estatutos de la empresa. La finalidad también determina la forma del préstamo.

Monto del crédito. El banco debe verificar la validez de la solicitud en relación con el monto del préstamo. Es importante desde el principio determinar correctamente el monto del préstamo requerido; de lo contrario, el banco inevitablemente se enfrentará a una solicitud para aumentar el préstamo cuando surja una situación de crisis. El peligro es que el banco tendrá que elegir entre dos alternativas igualmente desagradables: proporcionar crédito adicional o perder el dinero que ya se ha emitido al prestatario. Por lo tanto, el banco, habiendo recibido los cálculos del cliente, debe evaluar él mismo el monto requerido del préstamo y realizar los ajustes necesarios.

La práctica demuestra que el prestatario basa su solicitud de préstamo en la versión más optimista de los cálculos y subestima el monto del préstamo, creyendo que será más fácil obtenerlo del banco. A veces, el prestatario, por el contrario, solicita al banco una cantidad inflada, con la esperanza de que si su solicitud no es satisfecha, posteriormente reducirá el monto de la solicitud.

Pago de prestamo. Al conceder un préstamo, se debe definir claramente su fuente de reembolso. Hay dos fuentes principales: de ingresos o de la venta de activos. El banco debe comprobar si las condiciones propuestas por el cliente se corresponden con sus capacidades reales. La solvencia de una empresa depende principalmente del tamaño y la regularidad de los beneficios. En cuanto a la venta de activos (bienes inmuebles, valores) como método para pagar un préstamo, el principal peligro es que el producto de su venta puede ser significativamente menor de lo necesario para pagar la deuda. El banco siempre debe tener en cuenta posibles errores y comprometerse con el cliente a reembolsar la parte no reembolsada de la deuda por su propia cuenta.

Plazo del préstamo. Cuanto más largo sea el plazo del préstamo, mayor será el riesgo, mayor será la probabilidad de que surjan dificultades imprevistas y el cliente no pueda pagar la deuda de acuerdo con el acuerdo. Un banco comercial, según la naturaleza de los fondos recaudados, debe limitar sus actividades crediticias en el ámbito de las operaciones a medio y largo plazo para garantizar la liquidez necesaria del balance y satisfacer las necesidades de los depositantes.

Seguridad. Un elemento importante de una transacción de préstamo es qué activos podrá pignorar el prestatario como garantía, quién es el propietario de la garantía, la ubicación de la garantía, los costos de almacenamiento y cómo se valora la propiedad ofrecida como garantía. Ésta es la última línea de defensa del banco y la decisión de prestar siempre debe basarse en los méritos del proyecto que se financia más que en el atractivo de la garantía. Sin garantía, un préstamo sólo se puede conceder en los casos en que el prestatario sea muy fiable.

Tasa de interés. El tipo se determina durante las negociaciones y está influenciado por la oferta y la demanda de crédito en el mercado de capitales crediticios. La tasa también varía según el riesgo inherente al préstamo, el tamaño y el período de pago, el estado de la cuenta de depósito del prestatario y la garantía. Además, las tasas están influenciadas por los hábitos y tradiciones, la competencia entre bancos, la tasa de interés máxima establecida por la ley, así como la evaluación por parte de los banqueros y prestatarios de las perspectivas de desarrollo económico y una serie de otros puntos. Las tasas de interés para utilizar un préstamo, el procedimiento, las formas y las condiciones de pago se establecen en el contrato de préstamo. Al mismo tiempo, el banco puede revisar la tasa de interés del préstamo durante la vigencia del contrato de préstamo, cuando cambia la tasa de descuento del NBKR, así como cuando cambia el nivel de las tasas en el mercado de crédito. Los cambios en el tipo de interés se formalizan mediante un acuerdo adicional al contrato de préstamo. Cambiar la tasa unilateralmente solo es posible si el contrato de préstamo incluye la cláusula: “El Banco tiene derecho a aumentar unilateralmente el monto de la tasa de préstamo en caso de un aumento en las tasas de interés del Banco Nacional de la República Kirguisa o un aumento en el costo de los recursos atraídos”.

No se permite el devengo y cobro de intereses por adelantado al momento de la emisión del préstamo. Los intereses se acumulan sobre la deuda que surge en el momento de la utilización del préstamo y hasta la fecha de reembolso de esta deuda, y se pagan, por regla general, mensualmente o dentro de los plazos especificados en el contrato de préstamo, pero al menos una vez por trimestre. En caso de deuda vencida, el prestatario paga puntualmente los intereses de la deuda impaga a la tasa aumentada prevista en el contrato de préstamo. Los fondos recibidos del prestatario se utilizan principalmente para pagar intereses (incluidos los vencidos).

El experto en crédito debe dar al cliente propuestas sobre las condiciones del futuro préstamo, tipo de interés, garantía, etc. Sus propuestas pueden diferir significativamente de las condiciones contenidas en la solicitud del cliente. Durante el proceso de negociación, las posiciones de las partes se acercan y llegan a un compromiso. Después de llegar a un acuerdo sobre las principales cuestiones de la transacción, se prepara un documento que resume los términos del préstamo (contrato de préstamo).

La documentación del préstamo es extremadamente importante, ya que la ausencia de cualquier material o su ejecución incorrecta puede provocar grandes pérdidas en caso de impago del préstamo y otras acciones deshonestas por parte del prestatario. El banco deberá conservar los siguientes documentos en el expediente de crédito:

• § conclusión de un oficial de crédito con visa del jefe del departamento de crédito o su opinión disidente;
• § un extracto del acta de la reunión del comité de crédito;
• § todos los documentos enumerados anteriormente para la emisión de un préstamo, con excepción de los documentos constitutivos que se almacenan en el departamento operativo;
• § acuerdo de prestamo;
• § acuerdo de garantía u otros tipos de garantía de reembolso del préstamo (garantía, garantía, póliza de seguro);
• § acto de valoración del bien pignorado;
• § certificados de conclusiones del servicio jurídico y del servicio de seguridad del banco;
• § análisis por parte del banco de las actividades del prestatario durante el período anterior;
• § órdenes al departamento de operaciones para abrir una cuenta de préstamo y emitir un préstamo, etc.

El contrato de préstamo es un documento detallado firmado por ambas partes de la transacción de préstamo y que contiene una declaración detallada de todas las condiciones. Secciones principales del contrato de préstamo:

b Provisiones generales.(Indique aquí: el nombre de las partes contratantes; el objeto del contrato, el tipo de préstamo, su monto, plazo, finalidad, tasa de interés; condiciones para asegurar el cumplimiento de las obligaciones derivadas del préstamo; el procedimiento para emitir y reembolsar el préstamo, así como el procedimiento para calcular y pagar los intereses del préstamo).

b Derechos y obligaciones del prestatario.

Derechos y obligaciones del banco. (Los derechos y obligaciones del prestatario y del prestamista surgen de la legislación vigente y también están determinados por las características de cada operación crediticia, la situación del mercado crediticio y la solvencia del prestatario).

b Responsabilidad de las partes.

ь Procedimiento de resolución de disputas.

b Duración del contrato.

b Domicilios legales de las partes.

Una vez redactado el contrato de préstamo, éste debe ser visado por el servicio jurídico del banco. La disponibilidad de autoridad para firmar debe ser verificada por el economista del departamento de crédito. Por parte del banco, el contrato de préstamo lo firman el director y el jefe de contabilidad.

El contrato de préstamo y el contrato de prenda se redactan en dos copias, si no se requiere certificación notarial y registro del contrato de prenda, en cuatro copias, si se requiere certificación notarial y registro del contrato de prenda: una para el pignorante, la segunda para el banco, el tercero permanece en manos del notario, el cuarto, en la autoridad que registra la transacción.

Primera etapa:
elaboración de una solicitud de préstamo. Para recibir una solicitud de préstamo, debe comunicarse con un experto en crédito del banco elegido. Muchos bancos publican en su sitio web un modelo de solicitud de préstamo, que incluye una lista de los documentos necesarios para solicitar un préstamo.

Lea atentamente y prepare la información necesaria para su reunión con un oficial de préstamos.

La solicitud de préstamo debe contener información inicial sobre el préstamo requerido.
el propósito de obtener un préstamo que no contradiga el propósito estatutario del prestatario;
monto del préstamo y moneda;
tipo y plazo de amortización del préstamo;
el procedimiento para reembolsar el préstamo y pagar intereses;
garantía propuesta (prenda de propiedad; garantías de personas físicas y (o) jurídicas que tengan fondos para reembolsar el préstamo; fianza);
depósitos, valores líquidos, etc.

Segunda fase:
análisis de la solvencia de un posible prestatario y evaluación de la calidad de la solicitud. La obtención de un préstamo comienza con una evaluación de los documentos de título. Si la empresa está correctamente registrada legalmente, opera legalmente y paga impuestos, todo esto permitirá al banco hacer algunos negocios con ella cumpliendo con todos los aspectos legales de su existencia. Cada banco proporciona su propia lista de documentos necesarios para verificar la pureza jurídica de las actividades de la empresa, aunque su conjunto es más o menos estándar. Los documentos de título que necesitará el Solicitante (copias con presentación de los originales) al momento de solicitar un préstamo son los siguientes:
- Carta;
- Memorando de asociación;
- Decisión de crear una empresa (extracto del protocolo);
- Certificado de registro estatal;
- Protocolo sobre el nombramiento de un gerente;
- Orden sobre la asunción del cargo de gerente y el nombramiento de un jefe de contabilidad;
- Pasaportes del gerente, jefe de contabilidad, fundadores;
- Certificado de registro ante la autoridad fiscal;
- Carta informativa sobre el registro en el Statregister de Rosstat;
- Permiso para realizar determinado tipo de actividades (licencia), si este tipo de actividades están sujetas a licencia de conformidad con la legislación vigente.

Luego, el banco analiza los extractos y la condición real del prestatario. Como parte de esta etapa se realiza un análisis de la contabilidad (estados contables formulario 1 y formulario 2). Después de comprobar los informes contables y de gestión, sigue una verificación, o más bien una conciliación del negocio real con los documentos de informes financieros. El objetivo de estos controles es comparar los datos de los documentos financieros y de otro tipo con el negocio real existente y operativo.

A continuación, el banco determina si el prestatario podrá recibir ingresos en el futuro que puedan cubrir los pagos del monto indicado del préstamo y, al mismo tiempo, mantener la estabilidad financiera de la empresa. El proceso de obtención de un préstamo finaliza con una evaluación de la garantía de la empresa.

Tercera etapa:
procesamiento de préstamos. Una transacción de préstamo se completa mediante la celebración de un contrato de préstamo entre el prestamista y el prestatario. Refleja: el propósito, plazo, tamaño, tasa de interés, modo de uso de la cuenta del préstamo, el procedimiento para reembolsar el monto principal y los intereses, tipos y formas de verificación de la garantía.

El acuerdo debe indicar las tasas de interés de los préstamos, el costo de los servicios bancarios y los términos de su implementación, incluidos los términos de procesamiento de los documentos de pago, la responsabilidad patrimonial de las partes por la violación del acuerdo, incluida la responsabilidad por el incumplimiento de las obligaciones con respecto a los términos. de pagos y otros términos esenciales del acuerdo.

El contrato de préstamo debe redactarse únicamente por escrito. Los propios bancos desarrollan las formas estándar de acuerdos de préstamo, teniendo en cuenta las recomendaciones del Banco de Rusia.

Para monitorear el cumplimiento de los términos del contrato y el progreso del pago del préstamo, se genera un expediente de crédito que contiene toda la información sobre la transacción del préstamo y la información necesaria sobre el prestatario.

Antes de firmar el contrato, debes leerlo atentamente y hacer preguntas si tienes alguna. El representante del prestamista debe darles una respuesta exhaustiva.

Cuarta etapa:
amortización del préstamo y control del cumplimiento de los términos del contrato de préstamo. Cualquier programa de préstamos prevé un seguimiento del crédito destinado a reducir el riesgo del prestamista. El seguimiento crediticio incluye un sistema de seguimiento del reembolso de los préstamos, desarrollo y adopción de medidas para asegurar la solución de la tarea.

El proceso de préstamo se puede dividir en varias etapas, cada una de las cuales contribuye a las características de calidad del préstamo y determina el grado de confiabilidad y rentabilidad para el banco:

• - consideración de una solicitud de préstamo y entrevista con un futuro prestatario;
• - estudiar la solvencia del cliente y evaluar el riesgo del préstamo
• - preparación y celebración de un contrato de préstamo;
• - seguimiento del cumplimiento de los términos del contrato y amortización del préstamo.

Solicitud de préstamo

Un cliente que solicita un préstamo a un banco presenta una solicitud que contiene información inicial sobre el préstamo requerido: propósito, monto del préstamo, tipo y plazo del préstamo, garantía esperada.

El banco exige que la solicitud vaya acompañada de documentos y estados financieros que justifiquen la solicitud de préstamo y expliquen los motivos de la solicitud al banco.

Estos documentos son una parte necesaria de la solicitud. Su análisis exhaustivo se lleva a cabo en etapas posteriores, después de que un representante del banco realiza una entrevista preliminar con el solicitante y llega a una conclusión sobre las perspectivas de la transacción.

El paquete de documentos adjuntos presentado al banco junto con la solicitud incluye lo siguiente:

• 1. Informe financiero. Incluyendo el balance y la cuenta de pérdidas y ganancias del banco de los últimos 3 años. El balance se prepara a la fecha (fin de año) y muestra la estructura de los activos, pasivos y capital de la empresa. La cuenta de resultados cubre un período de un año y proporciona información detallada sobre los ingresos y gastos de la empresa, el beneficio neto, su distribución (deducciones a reservas, pago de dividendos, etc.).
• 2. Informe sobre el movimiento de recibos de efectivo. Se basa en una comparación de los balances de la empresa en dos fechas y permite determinar cambios en varias partidas y movimientos de fondos. El informe da una idea del uso de los recursos, el momento de la liberación de fondos y la formación de déficits de flujo de caja, etc.
• 3. Informes financieros internos. Caracterice con más detalle la situación financiera de la empresa, cambios en su necesidad de recursos durante el año (trimestral, mensual).
• 4. Informes de gestión interna. Elaborar un balance lleva mucho tiempo. El banco podrá exigir datos contables operativos contenidos en notas e informes elaborados para la gestión de la empresa.

Estos documentos se relacionan con operaciones e inversiones, cambios en cuentas por cobrar y por pagar, ventas, niveles de inventario, etc.

5. Previsión de financiación. El pronóstico contiene estimaciones de ventas futuras, gastos, costos de producción, cuentas por cobrar, rotación de inventario, necesidades de efectivo, inversiones de capital, etc.

Hay dos tipos de pronóstico: saldo estimado y presupuesto de caja. El primero incluye una versión prevista de las cuentas del balance y una cuenta de pérdidas y ganancias para un período futuro, el segundo predice la recepción y gasto de efectivo (por semana, mes, trimestre).

• 6. Declaraciones de impuestos. Esta es una fuente importante de información adicional. Puede contener información no incluida en otros documentos. Además, pueden caracterizar al prestatario si se descubre que está evadiendo impuestos sobre parte de las ganancias.
• 7. Planes de negocio. Muchas solicitudes de préstamos implican financiar empresas emergentes que aún no cuentan con estados financieros y otra documentación. En este caso, se proporciona un plan de negocios detallado, que debe contener información sobre los objetivos del proyecto, métodos para realizar las operaciones, etc.

En particular, el documento debe incluir:

• - descripción de los productos o servicios que se ofrecerán en el mercado (incluidas patentes, licencias); planes de investigación y desarrollo, etc.;
• - pronósticos de la industria y del mercado (descripción de los mercados, otras empresas que ofrecen un producto similar, regulación gubernamental de las industrias relevantes, ventajas y debilidades de los competidores);
• - planes de marketing (objetivos, publicidad, costes de la empresa para promocionar el producto en el mercado, etc.);
• - plan de producción (necesidad de capacidad de producción y mano de obra, equipo disponible, etc.);
• - plan de gestión (estructura de la empresa, órganos de gobierno, consultores, etc.);
• - plan financiero (previsión de los presupuestos operativos y de inversión, previsión del flujo de caja, balance a largo plazo para los próximos cinco años).

La solicitud se envía al oficial de préstamos correspondiente, quien, después de examinarla, mantiene una conversación preliminar con el futuro prestatario: el propietario o representante de la dirección de la empresa.

Esta conversación es de gran importancia para resolver el problema de un préstamo futuro: permite al CI no solo conocer muchos detalles importantes de la solicitud de préstamo, sino también elaborar un retrato psicológico del prestatario, conocer la preparación profesional de la gestión de la empresa, la evaluación realista de la situación y las perspectivas de desarrollo de la empresa.

Entrevista con un cliente

Durante la conversación, el entrevistador no debe intentar conocer todos los aspectos de la empresa; debe centrarse en las cuestiones clave y básicas de mayor interés para el banco. Se recomienda distribuir las preguntas en 4 - 5 grupos. A continuación se dan ejemplos de preguntas.

• 1. Información sobre el cliente y su empresa:
  • - si la empresa es unipersonal, una sociedad colectiva o una corporación;
  • - hace cuánto tiempo se fundó la empresa;
  • - cuáles son sus productos;
  • - quiénes son los propietarios y cuántas acciones tienen;
  • - cuál es la experiencia y las calificaciones de los directivos;
  • - ¿Es rentable la empresa?
  • - quiénes son los principales proveedores y compradores;
  • - en qué condiciones se vende el producto.
• 2. Preguntas sobre la solicitud de un préstamo:
  • - cuánto dinero pretende recibir la empresa del banco;
  • - cómo se calcula este importe;
  • - ¿Se ha elaborado con precisión la previsión de necesidades financieras?
  • - ¿las condiciones en las que el cliente desea recibir un préstamo tienen en cuenta la vida útil de los activos financiados con el préstamo?
  • - ¿Los términos del préstamo toman en cuenta la capacidad del cliente para pagar el préstamo a tiempo?
• 3. Preguntas relacionadas con el reembolso del préstamo:
  • - cómo espera el cliente pagar el préstamo;
  • - cuánto efectivo recibe la empresa durante el ciclo operativo;
  • - ¿Tiene el cliente una fuente especial de reembolso del préstamo?
  • - ¿Hay personas dispuestas a dar una garantía y cuál es su situación financiera?
• 4. Preguntas sobre la garantía del préstamo:
  • - qué garantía se ofrecerá;
  • - quién es el propietario del valor;
  • - dónde se almacena la garantía;
  • - si el fondo está bajo el control del cliente y puede venderse;
  • - si se requiere permiso especial de alguien para vender la garantía;
  • - cómo se evaluó la propiedad ofrecida como garantía;
  • - si la garantía está sujeta a daños;
  • - ¿Cuáles son los costos de almacenar garantías?
• 5. Preguntas sobre las conexiones del cliente con otros bancos:
  • - qué bancos utiliza actualmente el cliente;
  • - si solicitó un préstamo a otros bancos;
  • - - por qué el cliente acudió a este banco;
  • - si existen préstamos pendientes y cuál es su naturaleza.

Investigación crediticia y evaluación de riesgos.

Después de la conversación, el oficial de préstamos debe decidir si continúa trabajando con la solicitud de préstamo o la rechaza. Si la propuesta del cliente difiere en algunos aspectos importantes de los principios y directrices de la política seguida por el banco en el ámbito de las operaciones de crédito, entonces la solicitud debe rechazarse rotundamente. En este caso, es necesario explicar al solicitante los motivos por los que no se puede conceder el préstamo. Si, con base en los resultados de la entrevista preliminar, el oficial de crédito decide continuar trabajando con el cliente, completa un expediente de crédito y lo envía, junto con la solicitud y los documentos presentados por el cliente, al departamento de análisis de crédito. Allí se lleva a cabo un examen profundo y exhaustivo de la situación financiera de la empresa prestataria. En este caso, el oficial de crédito debe decidir cuál de los empleados del departamento es el más adecuado para realizar el examen.

Por ejemplo, si hablamos de la valoración de la garantía ofrecida por un cliente, entonces se requiere la opinión de un analista experimentado, ya que la valoración de una propiedad es un procedimiento complejo. Si necesita obtener información de una agencia de crédito, un empleado menos calificado puede hacerlo. La eficacia de un oficial de préstamos está determinada por su capacidad para dar instrucciones a los empleados del banco que son más adecuados para ello.

A la hora de analizar la solvencia se utilizan diferentes fuentes de información:

• - materiales recibidos directamente del cliente;
• - materiales sobre el cliente disponibles en los archivos del banco;
• - información proporcionada por quienes tuvieron contactos comerciales con el cliente (sus proveedores, acreedores, compradores de sus productos, bancos, etc.);
• - informes y otros materiales de instituciones y agencias públicas y privadas (informes de crédito, estudios analíticos de la industria, guías de inversión, etc.).

Los expertos del departamento de solvencia recurren en primer lugar a los archivos de su banco. Si el solicitante recibió previamente un préstamo de un banco, entonces el archivo contiene información sobre retrasos en el pago de la deuda u otras violaciones.

Se puede obtener información importante de los bancos y otras instituciones financieras con las que haya tratado el solicitante.

Los bancos, las empresas de inversión y financieras pueden proporcionar material sobre el tamaño de los depósitos de la empresa, la deuda pendiente, la precisión en el pago de facturas, etc. Los socios comerciales de la empresa proporcionan datos sobre el monto del crédito comercial que se les otorga y, a partir de estos datos, se puede Se juzga si el cliente está utilizando efectivamente los fondos de otras personas para financiar el capital de trabajo.

El departamento de crédito también puede contactar con agencias de crédito especializadas y obtener de ellas un informe sobre la situación financiera de la empresa o del individuo (en el caso de un préstamo personal). El informe contiene información sobre la historia de la empresa, sus operaciones, mercados de productos, sucursales, regularidad de los pagos de facturas, monto de la deuda, etc.

Las más populares entre las fuentes de información externas son las consultas de otros bancos que atienden a un cliente determinado y de sus socios comerciales. Esta información es especialmente valiosa porque se basa en experiencias directas pasadas con la empresa.

Tenga en cuenta que la tergiversación o el uso indebido intencional de información confidencial puede causar un daño significativo a las partes involucradas.

La divulgación de la información recibida es especialmente peligrosa. Por ejemplo, si un cliente se entera de que un banco ha recibido una crítica poco halagadora de su proveedor, lo más probable es que rechace los servicios de este proveedor. Si el incidente de divulgación de información confidencial recibe amplia atención, nadie proporcionará al banco información de este tipo.

Por lo tanto, en el mundo empresarial se observan estrictamente las reglas para la transferencia de información confidencial.

Al revisar una solicitud de préstamo, un oficial de préstamos puede realizar una inspección in situ de la empresa y entrevistar a funcionarios clave.

Es muy importante conocer el nivel de competencia de las personas que dirigen los servicios financieros, operativos y de marketing y el aparato administrativo.

Durante una visita a la empresa, se pueden conocer muchas cuestiones técnicas que no se trataron durante la entrevista preliminar, así como hacerse una idea del estado de las propiedades, edificios y equipos de la empresa, los hábitos y el comportamiento de empleados, etc

Preparación para celebrar un contrato.

Si la conclusión es favorable, el banco comienza a desarrollar los términos del contrato de préstamo. Esta etapa se llama estructuración del préstamo. Durante el proceso de estructuración, el banco determina las principales características del préstamo:

• - tipo de préstamo;
• - cantidad;
• - término;
• - método de pago;
• - disposición;
• - precio del préstamo;
• - otras condiciones.

La estructuración puede tener un impacto importante en el éxito de una transacción de préstamo. Si el banco ha especificado condiciones de pago del préstamo demasiado estrictas en el acuerdo, el prestatario puede quedarse sin el capital necesario para el funcionamiento normal. Como resultado, la producción no crecerá según los planes iniciales. Por el contrario, si el banco ofrece condiciones demasiado liberales para el pago de la deuda (por ejemplo, si los fondos para pagar un préstamo a seis meses se reciben dentro de un mes), entonces el prestatario utilizará el préstamo recibido de manera incontrolable durante mucho tiempo.

La determinación incorrecta del monto del préstamo también puede causar problemas graves.

Si se subestima la cantidad (por ejemplo, en lugar de los ZOO mil rublos requeridos, se recibieron 100 mil rublos), el prestatario pronto necesitará otros 200 mil rublos y el préstamo inicial no se reembolsará a tiempo. En la situación opuesta (se emitieron 200 mil rublos cuando se necesitan 100 mil rublos), el cliente tendrá cantidades excedentes y las gastará en gastos financieros no previstos en el contrato de préstamo.

El primer paso que debe dar un oficial de préstamos al desarrollar los términos de un préstamo futuro es determinar el tipo de préstamo. Depende del propósito del préstamo, la naturaleza de las operaciones para financiar las cuales se toma el préstamo, la posibilidad y las fuentes de reembolso del préstamo.

Los préstamos comerciales se pueden utilizar para financiar capital de trabajo y los activos fijos de una empresa. Los fondos para pagar el préstamo en estos dos casos se acumulan de manera diferente.

Si se obtiene un préstamo para financiar inventario o cuentas por cobrar, los fondos necesarios para pagarlo se generan después de que los compradores de los productos venden el inventario o pagan las facturas.

En el segundo caso, el préstamo se utiliza para comprar equipos, edificios, etc., y los fondos para reembolsar el préstamo se obtendrán durante el funcionamiento a largo plazo de estos elementos de capital fijo.

Está claro que al financiar inventarios o cuentas por cobrar, el cliente necesita un préstamo a corto plazo reembolsable en unos pocos meses, mientras que en el segundo caso el préstamo debe corresponder a la vida útil del equipo y, en consecuencia, tener un plazo más largo, desde 1 a 25 - 30 años.

El banco ofrece al cliente el tipo de préstamo y las condiciones de pago que mejor se adaptan a la naturaleza de la transacción subyacente al préstamo. En el primer caso, puede ser un préstamo estacional, una línea de crédito renovable, un préstamo permanente para reponer el capital de trabajo, en el segundo, un préstamo a plazo, un contrato de arrendamiento, un préstamo hipotecario, etc.

El préstamo se puede reembolsar en una suma global al final del plazo o en cuotas iguales durante todo el período del préstamo. En este último caso, se desarrolla una escala de reembolso de acuerdo con el período de rotación del capital.

Se presta mucha atención a la cuestión del coste del préstamo, que incluye la determinación de la tasa de interés, el tamaño del saldo de compensación en la cuenta, las tarifas por la emisión y tramitación del préstamo, etc.

Al determinar la tasa del préstamo, se deben tener en cuenta varios factores: el costo para el banco de los fondos recaudados (depósitos y fuentes distintas de los depósitos); la confiabilidad del prestatario y el grado de riesgo asociado con el préstamo; gastos de tramitación y seguimiento del reembolso del préstamo; la naturaleza de la relación entre el banco y el prestatario y una serie de otros puntos.

Una vez finalizado el trabajo de estructuración del préstamo, el oficial de crédito debe tomar una decisión fundamental: si proceder a las negociaciones finales sobre la celebración del contrato de préstamo o rechazar el préstamo.

Es necesario enfatizar una vez más que si en una de las etapas de examen y preparación de materiales queda claro que algunas características importantes del préstamo (objetivo, monto, garantía, condiciones de pago) no se corresponden con la política crediticia del banco y se aceptaron. estándares, uno debería negarse a otorgar un préstamo.

Por lo tanto, una vez completada la estructuración del préstamo, el oficial de crédito debe evaluar nuevamente toda la información disponible (archivos, materiales, entrevistas con el prestatario, informes crediticios, índices del balance, etc.) y tomar una decisión final sobre la viabilidad del préstamo. Si la conclusión es positiva, entonces el trabajo pasa a la etapa de negociaciones sobre los términos finales del contrato de préstamo, después de lo cual el borrador del acuerdo debe presentarse al comité de préstamos del banco para su aprobación.

Acuerdo de crédito

Es un documento detallado firmado por ambas partes de la transacción del préstamo y que contiene una declaración detallada de todos los términos del préstamo.

Sus principales apartados:

• - certificados y garantías;
• - características del préstamo;
• - condiciones vinculantes;
• - condiciones prohibitivas;
• - incumplimiento de los términos del contrato de préstamo;
• - sanciones en caso de violación de las condiciones.

La sección “Certificados y Garantías” confirma que el prestatario:

• - tiene un certificado;
• - tiene autoridad para celebrar contratos de préstamo y firmar obligaciones de deuda;
• - no tiene deudas fiscales;
• - tiene derecho a disponer de activos;
• - no tiene activos en garantía distintos de los conocidos por el banco;

La sección Características del préstamo detalla los términos del préstamo, es decir, el tipo de préstamo, el monto, la tasa de interés, la escala de pago y la garantía. Se indican todos los participantes en la transacción, se hace referencia al pagaré y al documento de garantía del préstamo.

La sección “Condiciones vinculantes” establece las reglas que el prestatario debe cumplir durante todo el período del préstamo:

• - mantener un cierto nivel de capital de trabajo;
• - mantener un nivel estable de capital social;
• - cumplir con el valor establecido de los ratios del balance (índice de liquidez, etc.);
• - presentar periódicamente estados financieros preparados de conformidad con todas las normas contables generalmente aceptadas;
• - informar al banco sobre cualquier deterioro de la situación financiera y sobre cualquier evolución desfavorable;
• - proporcionar el seguro necesario contra accidentes, incendios, etc.;
• - pagar regularmente impuestos y otras obligaciones, que en caso de impago pueden dar lugar a la incautación de bienes;
• - mantener en orden y garantizar la reparación necesaria de los edificios y equipos;
• - brindar a los empleados del banco la oportunidad de examinar los libros contables de la empresa para identificar su identidad con los datos indicados en los informes;
• - informar al banco sobre procedimientos judiciales emprendidos contra la empresa o acciones previstas.

La sección "Condiciones prohibidas" especifica acciones que el prestatario no debe realizar:

• - no vender ni pignorar activos (excepto cuando sea necesario para el normal funcionamiento de la empresa);
• - no comprar acciones ni bonos (excepto obligaciones del gobierno federal);
• - no pagar remuneraciones a los empleados ni dividendos a los accionistas superiores al máximo estipulado;
• - no realizar transacciones de opciones sobre acciones de la empresa u otras transacciones con compensación de fondos diferida;
• - no emitir garantías para las deudas de otras empresas;
• - no ampliar el sistema de participación en otras empresas;
• - no participar en fusiones y adquisiciones;
• - no realizar cambios en los órganos de gobierno de la empresa que puedan afectar sus políticas.

La sección “Incumplimiento de los términos del contrato de préstamo” contiene casos que deben interpretarse como “incumplimiento” o “violación” del contrato:

• - impago del próximo pago del préstamo;
• - violación de una de las condiciones limitantes o prohibitivas;
• - declaración de quiebra o liquidación de la empresa;
• - muerte del prestatario.

La sección "Sanciones en caso de violación de los términos de los acuerdos" enumera lo siguiente:

• - exigencia de reembolso inmediato de la totalidad del importe restante de la deuda y de los intereses correspondientes;
• - exigencia de seguridad o garantías adicionales;
• - el derecho del banco a reembolsar la deuda restante utilizando los fondos disponibles en la cuenta corriente del prestatario.

No todos los contratos de préstamo contienen todas las secciones y cláusulas especificadas, pero algunos puntos (las características del préstamo, las obligaciones del prestamista y del prestatario, lo que se entiende por violación del contrato) están necesariamente presentes en el documento de transacción del préstamo. .

El acuerdo lo firman los representantes del banco y de la empresa y, si es necesario, el garante. Después de esto, un conjunto de todos los documentos se transfiere al cliente y otro conjunto con los documentos adjuntos se envía al archivo de crédito del banco. Luego se archivan en este expediente todos los informes de la empresa, correspondencia, grabaciones de conversaciones telefónicas, etc.