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Principales étapes du crédit bancaire. Organisation du processus de crédit et ses principales étapes

Travaux de cours

Sujet : Organisation et étapes du processus de crédit dans une banque commerciale

Chapitre 3. Processus de crédit chez Home Credit Bank

Bibliographie

Introduction

L'activité de prêt est l'une des caractéristiques les plus importantes qui constituent le concept même d'une banque. Dans la situation économique actuelle en Russie, les prêts bancaires constituent l’une des principales sources de bénéfices des banques commerciales. Tout cela témoigne de l’importance exceptionnelle d’établir des mécanismes clairs et efficaces pour le processus de crédit, tant pour les banques elles-mêmes que pour l’économie dans son ensemble. Entre-temps, de tels mécanismes ne sont pas encore disponibles dans la plupart des banques nationales. La création de ces mécanismes pour le processus de crédit peut être considérée comme l’une des tâches les plus importantes auxquelles est confronté l’ensemble du système bancaire russe. Ainsi, le sujet du cours est pertinent et important, puisqu'il ne serait pas exagéré de dire que le niveau d'organisation du processus de crédit est peut-être le meilleur indicateur du travail global de la banque et de la qualité de sa gestion.

L'objectif du cours est de mener des études théoriques et analytiques sur l'organisation du processus de crédit et son impact sur les activités d'une banque commerciale. Le travail de cours consiste à résoudre les tâches les plus importantes suivantes :

Etude de l'essence et des principales étapes de l'organisation du processus de crédit dans une banque commerciale ;

Etude de l'organisation du processus de crédit chez Home Credit Bank ;

Analyse et amélioration des lacunes dans l'organisation du processus de crédit de Home Credit Bank.

L'objet de l'étude est les relations économiques qui naissent entre une banque commerciale et d'autres entités commerciales concernant la fourniture de fonds sous forme de prêt. Le sujet de l'étude est le processus de crédit et la Home Credit Bank, qui organise ce processus.

Chapitre 1. Fondements théoriques des activités de prêt bancaire

1.1 Caractéristiques et essence du prêt

Dans la littérature scientifique et pédagogique, la nature du crédit est parfois interprétée de manière ambiguë. Il est donc nécessaire de clarifier d’abord les principaux points associés à ce concept.

Crédit traduit du latin - le mot kreditum signifie maison, prêt, confiance.

Le prêt sert au mouvement des capitaux. Grâce à lui, les fonds temporairement débloqués lors du fonctionnement des entreprises, de l'exécution du budget de l'État, ainsi que de l'épargne des citoyens, sont dirigés vers des domaines d'activité manquant de ressources. Autrement dit, le crédit assure la transformation du capital-argent en capital d’emprunt.

Le capital d'emprunt est un capital monétaire prêté selon des conditions de remboursement et de paiement pour son utilisation.

À l'aide d'un prêt, les fonds temporairement libres des entreprises, de la population et de l'État s'accumulent dans le système bancaire, sont impliqués dans la circulation monétaire et se transforment en capital d'emprunt, qui, à son tour, est transféré moyennant des frais pour une utilisation temporaire à entités connaissant une pénurie temporaire. Physiquement, le capital, sous forme de moyens de production, ne peut pas circuler d’une industrie à une autre. Ce processus s'effectue sous forme de mouvement de capital monétaire.

Dans le cadre d’un prêt, l’argent fait office de moyen de paiement. Par conséquent, le crédit est une forme particulière de mouvement monétaire.

Le crédit exprime les relations de production entre entités économiques concernant le transfert de valeur pour un usage temporaire sur la base du remboursement. Le mot « kreditum » est traduit du latin. aussi comme « je crois », « j'ai confiance ».

Le crédit est une forme de relations économiques associée au remboursement des ressources et au remboursement des obligations qui en découlent. Au sens le plus large du terme, un prêt est une transaction, un accord entre personnes morales et/ou personnes physiques portant sur un emprunt ou un emprunt.

Ainsi, la relation de crédit se compose de trois éléments : le prêteur, l'emprunteur et la valeur prêtée.

Le prêteur est la partie à la relation de crédit qui accorde le prêt.

L'emprunteur est une partie à une relation de crédit qui reçoit un prêt et est tenu de rembourser le prêt reçu.

Le prêteur et l'emprunteur se trouvent dans des camps opposés dans la transaction de prêt, mais ont en même temps le même objectif : réaliser un profit.

La valeur de prêt est la partie non réalisée de la valeur qui, lors de l'entrée dans une relation de crédit, a une valeur d'usage supplémentaire particulière.

La structure d'un prêt présuppose l'unité de ses éléments - il s'agit toujours d'un mouvement de la valeur prêtée.

Ainsi, l'essence d'un prêt peut être définie comme le transfert par le prêteur de la valeur prêtée à l'emprunteur pour une utilisation sur la base du remboursement et dans l'intérêt des besoins sociaux.

1.2 Le crédit comme produit des activités d’une banque

Lorsqu'on étudie les caractéristiques et les subtilités de l'organisation du processus de crédit dans une banque commerciale, le point fondamental est la définition d'un prêt en tant que produit bancaire (résultat des activités des employés de banque).

Il existe une opinion largement répandue, dont l'essence est que les banques, lorsqu'elles accordent des prêts, négocient des ressources monétaires. Cette opinion n'est pas assez correcte et devrait être clarifiée par rapport à ce que les banques négocient exactement sur le marché du crédit.

La banque, en tant qu'organisation commerciale, peut et doit vendre le résultat, le produit de ses propres activités. Mais qu’est-ce qui constitue un tel produit dans le secteur du crédit ? On pourrait supposer que la banque propose de l'argent à la vente, en partie le sien, mais en grande partie emprunté (si l'on considère l'attrait lui-même résultant des activités difficiles des employés de la banque).

En fait, il s’agit d’une idée superficielle, puisque la banque n’attire et ne prête de l’argent que pour un certain temps, ce qui prive l’ensemble du processus d’un contenu commercial standard.

D’où la première précision : il ne faut pas parler de vente d’argent, mais du droit de l’utiliser temporairement. Un tel droit négocié par la banque peut être considéré comme le résultat des activités de la banque avant l'émission du prêt.

Cependant, la question reste sans réponse de savoir s’il existe un produit de l’activité de prêt de la banque elle-même et, si oui, de quoi il s’agit. Pour comprendre cette problématique, il est nécessaire de rappeler ce qu’on entend généralement par résultat ou produit des activités d’une banque.

Un produit bancaire est une technologie bancaire plus ou moins originale, inventée et utilisée dans une banque donnée, c'est-à-dire une certaine compétence de ses employés que d'autres banques peuvent posséder ou non.

Autrement dit, les produits bancaires sont toujours différents et uniques d'une manière ou d'une autre, car ils sont créés par des personnes différentes et sont conçus, en règle générale, pour les besoins, capacités et demandes uniques d'une grande variété de clients.

Tout ce qui précède concernant la nature productive et créative de l’activité bancaire s’applique peut-être surtout à l’activité de crédit.

Dans presque tous les cas de prêt, les banques créent des technologies de prêt plus ou moins différentes qui conviennent à des emprunteurs spécifiques. Ces technologies constituent le principal produit vendu par les banques en tant qu'acteurs du marché du crédit.

Ainsi, un prêt doit être compris à la fois comme une certaine somme d'argent allouée par la banque dans un but connu, et comme une certaine technologie permettant de satisfaire le besoin financier déclaré par l'emprunteur, mais il faut aussi faire la distinction entre cette technologie et le résultats de son application.

Le prix d'utilisation des prêts bancaires est l'intérêt du prêt, déterminé sur une base mutuellement avantageuse entre les sujets des relations de crédit et fixé dans le contrat de prêt.

On peut alors affirmer qu’un prêt en tant que produit des activités d’une banque est :

Premièrement, le montant d'argent fourni par la banque à l'emprunteur et répondant aux caractéristiques fondamentales d'un prêt exposées ci-dessus, reflétant sa nature économique et juridique spécifique ;

Deuxièmement, un produit de crédit d'un niveau plus profond, à savoir la manière spécifique dont la banque fournit ou est prête à fournir un service de crédit à un client dans le besoin, c'est-à-dire un ensemble ordonné, cohérent en interne et documenté d'actions interdépendantes qui constituent une régulation holistique de l'interaction entre les divisions bancaires (liées au processus de crédit), une technologie unifiée et complète pour le service du crédit client.

Tout cela témoigne de l’importance exceptionnelle d’établir des mécanismes clairs et efficaces pour le processus de crédit. Cependant, avant de commencer à étudier les caractéristiques de l'organisation du processus de crédit, vous devez vous familiariser avec les principaux types de prêts bancaires.

1.3 Classification et types de prêts

Les prêts bancaires sont divisés en plusieurs types selon divers critères ou caractéristiques. Leur classification peut être basée sur différentes caractéristiques qui reflètent certains aspects du prêt.

Selon les conditions d'utilisation, les prêts sont à demande et urgents (parmi lesquels on distingue tour à tour le court terme, le moyen terme et le long terme).

Selon le sujet du prêt, les prêts sont accordés aux entreprises publiques et non publiques, aux citoyens exerçant une activité indépendante, à d'autres banques, à d'autres entités économiques, y compris les autorités, les coentreprises, les associations et organisations internationales.

Par objectif, les prêts sont distingués comme étant à la consommation, industriels, commerciaux, agricoles, d'investissement et budgétaires. Selon le champ d'application, les prêts sont divisés en prêts dans le domaine de la production et dans le domaine de la circulation.

Le crédit à la consommation est un prêt accordé au public. En Russie, les prêts à la consommation comprennent tous les types de prêts accordés à la population, y compris les prêts pour l'achat de biens durables, les prêts hypothécaires, les prêts pour les besoins d'urgence, etc.

Les prêts sont divisés en grands, moyens et petits selon leur taille.

En fonction des frais, les prêts bancaires sont divisés en prêts à taux d'intérêt du marché, majorés et préférentiels. Il existe des objets de prêt privés et agrégés.

Les prêts bancaires sont répartis en fonction de la devise utilisée pour le prêt (prêts en roubles, dollars américains, euros, etc.).

Un critère important de classification des prêts est leur sécurité.

La sécurité au sens large est la présence de garanties qui donnent l'assurance que le prêt sera remboursé au prêteur en temps opportun et que le paiement spécifié sera reçu de l'emprunteur pour son utilisation.

Par type et disponibilité des garanties, il convient de distinguer certains autres types de prêts.

Prêt lombard - garanti par des titres. L'emprunteur peut fournir différents types de titres en garantie : actions, obligations, bons du Trésor à court terme, bons, certificats de dépôt. Les titres nominatifs et les titres au porteur sont acceptés en garantie. Si l'emprunteur ne rembourse pas la dette du prêt, les titres donnés en garantie du prêt dans les formes prescrites (et dans un délai déterminé) deviennent la propriété de la banque.

Crédit sur factures - prêts garantis par des lettres de change.

Les prêts bancaires peuvent être divisés en deux groupes selon l'ordre de remboursement.

Le premier groupe devrait inclure les prêts remboursés en une seule fois, et le deuxième groupe devrait inclure les prêts avec paiements échelonnés.

En règle générale, lors de l'octroi de prêts à court terme à des personnes morales et à des personnes physiques ayant besoin de liquidités pour couvrir leurs besoins actuels, la pratique consiste à accorder des prêts remboursés en une seule fois. Il s'agit de rembourser le capital et les intérêts sous forme d'une somme forfaitaire à la fin de la durée du prêt.

Les prêts à tempérament sont des prêts remboursés en deux versements ou plus (généralement mensuels, trimestriels ou semestriels). Ce groupe comprend des prêts d'une grande variété de types, notamment : de marque (commerciaux), compte ouvert, lettre de change, crédit-bail, affacturage, forfaitage, hypothèque, etc.

Selon le type de taux d'intérêt, les prêts bancaires peuvent être divisés en deux groupes : les prêts à taux fixe et les prêts à taux variable. Un taux d'intérêt fixe est fixé pour toute la durée du prêt et n'est pas sujet à révision. Dans ce cas, l'emprunteur s'engage à payer des intérêts à un taux constant convenu, pour l'utilisation d'un prêt, indépendamment de l'évolution des conditions sur les marchés des taux d'intérêt. Ceci est bénéfique à la fois pour le prêteur et pour l'emprunteur, puisque les deux parties sont en mesure de calculer avec précision leurs revenus et dépenses associés à l'utilisation du prêt accordé. Les taux de prêt fixes sont généralement utilisés pour les prêts à court terme. Par taille, les prêts bancaires sont divisés en petits, moyens et grands. Dans la pratique bancaire, il n'existe pas d'approche unifiée pour classer les prêts selon ce critère.

En Russie, un prêt important est considéré comme un prêt accordé à un emprunteur qui dépasse 5 % du capital de la banque. Les prêts bancaires sont divisés en actifs et passifs. Dans le premier cas, la banque accorde un prêt, c'est-à-dire agit en tant que créancier, dans le second il contracte un emprunt, c'est-à-dire est un emprunteur. . Une banque peut nouer des relations de crédit (accepter ou accorder des prêts) avec d'autres banques (organismes de crédit), y compris une banque neutre, exerçant une fonction active ou passive, selon la situation. Dans ce cas, des prêts interbancaires ont lieu. Comme pour toutes les autres entreprises, organisations, institutions et particuliers, les relations de crédit de la banque avec eux sont de nature différente - ici, la banque est presque toujours la partie qui accorde le prêt. Il convient de noter que dans la pratique bancaire, il n'existe pas de classification unifiée des prêts bancaires. Cela est dû aux différences dans le niveau de développement des systèmes bancaires et dans les méthodes d'octroi de prêts qui s'y sont développées.

Chapitre 2. Bases de l'organisation du processus de crédit dans une banque commerciale

2.1 Le concept et l'essence du processus de crédit dans une banque commerciale

L'étude et la considération d'un concept tel que le processus de crédit nous permettent d'analyser de manière exhaustive toutes les composantes et étapes du mécanisme de prêt bancaire. Le processus de crédit est le processus d’organisation des activités de crédit de la banque.

La Banque, étant une entreprise commerciale, place les ressources attirées pour son propre compte et à ses propres risques afin de générer des revenus.

Les opérations actives de la banque sont hétérogènes tant en termes de contenu économique qu'en termes de rentabilité et de qualité. Une partie des opérations actives de la banque représente le placement non alternatif de ses fonds (dans le fonds de réserve obligatoire, dans un compte correspondant auprès du RCC, etc.), qui permet à la banque de fonctionner de manière stable, mais ne génère pas de revenus.

D'autres types de placement peuvent être très rentables, mais très risqués. Par conséquent, chaque banque commerciale souhaite augmenter le niveau d’organisation du processus de prêt. Un processus de crédit soigneusement conçu vous permet de minimiser le risque de crédit en réduisant considérablement la probabilité d'accorder un prêt à un emprunteur peu fiable.

Que faut-il exactement qualifier d’opérations de prêt bancaire ? Sur ce point, l’unanimité complète n’est pas encore réalisée.

Fournir à l'emprunteur une certaine somme d'argent pour l'usage prévu (généralement), leur restitution dans les délais,

Recevoir le paiement de l'emprunteur pour l'utilisation des fonds mis à sa disposition.

Un prêt bancaire peut être accordé à un emprunteur (personne morale ou personne physique) à diverses fins dont les plus courantes sont :

Augmenter (reconstituer) le fonds de roulement d'une organisation commerciale, ce qui peut signifier, par exemple :

Financer les besoins saisonniers de l'organisation;

Financer une quantité temporairement augmentée d'articles en stock"

Financement fiscal ;

Assistance pour couvrir les coûts extraordinaires (importants), etc.

Financement des coûts de production, y compris la mise en œuvre de projets d'investissement (par exemple, un projet d'agrandissement, de reconstruction ou de modernisation d'une entreprise), c'est-à-dire en général - une augmentation de capital. Dans ce cas, on parle de prêts à la production (d’investissement) à moyen ou long terme ;

Objectifs de consommation d'un particulier (achat ou rénovation d'un logement, éducation, etc.), satisfaits à l'aide d'un prêt à la consommation (personnel).

Les opérations de crédit des banques commerciales constituent l'un des types d'activités bancaires les plus importants. Sur le marché financier, le crédit reste l'élément d'actif le plus rentable des établissements de crédit, mais aussi le plus risqué.

Une opération de crédit est constituée des actions pratiques elles-mêmes (un ensemble d'actions ordonnées et cohérentes en interne visant à satisfaire le besoin de prêt du client) des agents de crédit bancaires dans le processus de prêt de services aux emprunteurs, une forme de mise en œuvre d'un produit de prêt.

Le résultat du processus de crédit ne peut se réduire uniquement à la satisfaction des besoins correspondants du client, puisque dans la relation entre la banque et le client, on suppose toujours que les intérêts des deux parties à l'opération (transaction) sont réalisés.

En explorant l'essence du processus de crédit, il convient de noter que l'intégrité et la fiabilité du processus de crédit dépendent de décisions de crédit objectives qui offrent un niveau de risque acceptable par rapport aux revenus attendus.

Un examen du processus de prêt doit inclure un examen des manuels de prêt et autres procédures écrites utilisées par les différents départements de la banque, ainsi qu'une analyse des capacités et des performances réelles de tous les départements de la banque impliqués dans le processus de crédit. Il devrait également couvrir les procédures d'origination, d'évaluation, d'approbation, de décaissement, de suivi, de collecte et de traitement des divers instruments de crédit fournis par la banque. En particulier, l'examen devrait inclure les éléments suivants :

Méthodologie détaillée d'analyse de crédit et processus d'approbation de prêt avec des exemples de formulaires de demande de prêt, de formulaires de résumé de prêt interne, de manuels de prêt internes et de dossiers de prêt ;

Critères d'approbation des prêts, déterminant la politique des taux d'intérêt et des limites de crédit à tous les niveaux de gestion bancaire, ainsi que les critères d'acceptation des ordres d'émission de prêts via un réseau d'agences ;

Politique de garantie pour tous les types de prêts, méthodes et pratiques actuelles concernant la réévaluation des garanties, ainsi que la documentation des garanties ;

Administrer et surveiller les procédures, y compris les personnes responsables, les critères de conformité et les contrôles ;

Technique de gestion des exceptions.

L'analyse doit inclure des entretiens avec les cadres intermédiaires de tous les départements qui exercent la fonction de crédit. Il devrait également inclure des examens de dossiers de crédit individuels. Le rapport entre les demandes de prêt évaluées et le total des approbations au cours des six ou douze derniers mois (nombre total et montant total) est un indicateur de la qualité du processus d'évaluation.

Cette analyse du personnel concerne les salariés impliqués dans les procédures de création, d'évaluation, d'approbation et de suivi des risques de crédit. Leur nombre, les postes occupés, leur âge, leur expérience et leurs responsabilités spécifiques doivent être déterminés. La structure, les compétences et le professionnalisme du personnel doivent être analysés à la lumière des directives et procédures de gestion auxquelles les employés participent. Toutes les formations dispensées aux agents de crédit des banques doivent être revues et leur efficacité évaluée. La qualité et la fréquence de la formation du personnel sont généralement un bon indicateur de son niveau de compétence en matière de montage de prêts.

Étant donné que la fonction de crédit est généralement dispersée dans toute l’organisation, la banque doit disposer de systèmes efficaces pour contrôler le respect des directives établies. Cette condition peut être mieux remplie par un examen interne et la mise en place d'un système de reporting capable d'informer le conseil d'administration et les cadres supérieurs de la manière dont les directives sont mises en œuvre et de leur fournir suffisamment d'informations pour évaluer la performance des employés de niveau inférieur et la santé des employés. Portefeuille de prêts. L’information étant un élément fondamental du processus de gestion du crédit, sa disponibilité, sa qualité et sa rentabilité doivent être analysées.

En outre, il convient de prêter attention au flux d'informations entre les différentes parties de la banque, et en particulier à savoir si les informations qui circulent réellement sont complètes, opportunes et efficaces. Cette analyse est étroitement liée à l'analyse du personnel, de la structure de contrôle, de la structure organisationnelle et des technologies de l'information.

Ainsi, le contenu du processus de crédit de la banque comprend des activités inhérentes au processus de mise en œuvre directe des opérations de crédit, ainsi que des activités visant à assurer l'organisation de la mise en œuvre de ces opérations de la manière la plus efficace.

2.2 Principales étapes du processus de prêt

La base de l'émergence et du développement des relations de crédit entre les banques commerciales et leurs clients en relation avec le mouvement du crédit est le processus de crédit, qui détermine la circulation du capital d'emprunt d'une banque commerciale en général et le cycle de vie de chaque prêt bancaire individuel. en particulier.

Le processus de crédit est une unité d'étapes interconnectées : la planification, l'octroi, l'utilisation et le remboursement du prêt. Le processus de prêt peut être divisé en plusieurs étapes. Chacune d'entre elles contribue aux caractéristiques de qualité du prêt et détermine son degré de fiabilité et de rentabilité.

Le prêt peut être divisé en plusieurs étapes, à chacune desquelles sont précisées les caractéristiques du prêt, les modalités de son émission et de son remboursement :

Examen de la demande de prêt et entretien avec le client ;

Évaluation de la solvabilité du demandeur ;

Étude des garanties de prêt ;

Conclusion d'un contrat de prêt ;

Fourniture de crédit ;

Service de prêt (soutien) ;

Remboursement de prêt.

Il convient de noter qu'à chaque étape, non seulement une banque commerciale, mais également l'État représenté par la Banque centrale, ainsi que les autorités fiscales et judiciaires du gouvernement participent à la gestion du processus de crédit. Ainsi, la Banque centrale formule des règles et des paramètres clés de ses activités de prêt qui sont obligatoires pour toutes les banques commerciales, intervenant dans des cas particuliers dans les processus de crédit (en établissant, par exemple, des « plafonds de crédit »).

Le début organisationnel de la formation des relations entre la banque et l’emprunteur est la demande de prêt de l’emprunteur auprès d’une banque commerciale. Il est dit:

Objectif de l'obtention d'un prêt ;

Quantité et durée d'utilisation ;

Brève description de l'événement crédité ;

Calcul de l'effet économique de sa mise en œuvre.

Les informations dites préliminaires sur l'emprunteur potentiel, qui sont partiellement reflétées dans la demande de prêt, mais sont principalement complétées et argumentées par le client lors de l'entretien (entretien), visent à connaître les données primaires sur le client et ses motivations. demander à la banque une aide au crédit.

L'essentiel pour les deux parties (prêteur et emprunteur) au stade initial est la question de savoir s'il est conseillé ou non de satisfaire la demande d'un emprunteur potentiel.

Ce n'est que lors d'un entretien personnel avec le client qu'un employé du service crédit peut le familiariser avec la procédure d'octroi de prêts dans une banque donnée et avec la liste des documents nécessaires à la poursuite du processus de prêt. La demande du client est enregistrée auprès du service crédit de la banque. Le chef du service de crédit reçoit la demande et signe le livret d'enregistrement, après quoi le responsable chargé du service au client est déterminé.

Lorsqu'une demande de prêt est traitée par un gestionnaire de prêts, sa conformité ou non aux critères primaires est déterminée, c'est-à-dire règles générales de prêt et réglementations internes des banques sur les questions de politique de crédit.

Si la demande de prêt ne répond pas aux critères primaires de la banque, le gestionnaire de crédit prépare une conclusion sur l'impossibilité d'accorder un prêt, la coordonne avec le chef du service de crédit et envoie au demandeur une notification écrite du refus du prêt. Si l’octroi d’un prêt est jugé approprié pour la banque, celle-ci passe à la deuxième étape du processus de prêt.

Le processus de prêt est associé à divers facteurs de risque qui peuvent conduire au non-remboursement du prêt par l’emprunteur dans le délai stipulé par le contrat. Ainsi, avant d’établir les conditions de prêt et de conclure un contrat de prêt, la banque procède à une analyse de la solvabilité de l’emprunteur.

Cette étape commence par l'étude des documents constitutifs de l'emprunteur potentiel. Son statut juridique est déterminé et sa réputation commerciale et ses antécédents de crédit sont évalués en collaboration avec le service de sécurité.

A ce stade du prêt, la banque doit connaître :

Le sérieux, la fiabilité et la solvabilité de l'emprunteur, sa réputation en tant que partenaire commercial potentiel. Cela est particulièrement vrai pour les nouveaux clients.

La validité de la demande de prêt et le degré de sécurité de remboursement du prêt. La banque peut, si nécessaire, développer ses exigences relatives à l'offre de prêt et en familiariser l'emprunteur.

Conformité de l'offre de prêt avec la politique de crédit de la banque et la structure de constitution de son portefeuille de prêts (c'est-à-dire, l'octroi d'un nouveau prêt conduira-t-il à une diversification supplémentaire du portefeuille de prêts et à une réduction du risque de crédit ou à des résultats opposés) .

Si nécessaire, des employés d'autres services bancaires sont impliqués dans les travaux. Si, à l'issue des négociations, l'inspecteur de crédit estime opportun de poursuivre le traitement de la demande, il transfère la partie correspondante du jeu de documents reçus, accompagnée d'une note d'accompagnement, au service juridique, au service des opérations de crédit, et le service de protection économique, afin de procéder à une analyse complète de la demande.

Pour la banque créancière, la solvabilité financière de l'emprunteur est importante dans la mesure où elle s'attend à récupérer à temps le montant émis sous forme de prêt et les intérêts y afférents. Cette solvabilité de l'emprunteur s'exprime dans sa solvabilité et sa solvabilité.

La solvabilité est la capacité (possibilité) et la volonté (désir) d'une personne morale ou physique de rembourser ses obligations monétaires en temps opportun et intégralement.

En revanche, la solvabilité est la capacité et la volonté d’une personne de rembourser ses dettes de crédit (principal et intérêts) en temps opportun et intégralement. La solvabilité est un concept plus étroit que la solvabilité. Pour décider d'accorder un prêt à un emprunteur donné, la banque doit seulement s'assurer de sa solvabilité, sans nécessairement considérer la question à une échelle plus large.

Avec la demande, l'emprunteur fournit à la banque des copies des documents d'accompagnement suivants présentés dans la figure 2.1.

Copies des documents constitutifs de la société - l'emprunteur potentiel doit être notarié.

Le rapport financier comprend le bilan et le compte de profits et pertes de la société pour les trois derniers exercices.

Le tableau des flux de trésorerie est basé sur une comparaison des bilans de l'entreprise sur deux périodes de reporting et permet de déterminer l'évolution de divers postes et mouvements de fonds.

Riz. 2.1. Paquet de documents d'accompagnement

Le rapport donne une image complète de la manière dont le déficit de ressources a été utilisé, du temps qu'il a fallu pour débloquer les fonds et créer un déficit de trésorerie, etc.

Les rapports financiers internes caractérisent plus en détail la situation financière de l'entreprise, la transformation de ses besoins en ressources tout au long de l'année, trimestriellement ou mensuellement.

Les données comptables opérationnelles internes représentent des résumés concernant les opérations et les ventes en cours, les niveaux de stocks, etc.

Les prévisions de financement doivent contenir des estimations des ventes futures, des dépenses, des coûts de production, des comptes débiteurs, de la rotation des stocks, des besoins de trésorerie, des investissements en capital, etc. Des déclarations fiscales sont également requises, qui contiennent des informations caractérisant l'emprunteur en tant que contribuable, des plans d'affaires avec des informations sur les objectifs du projet et les modalités de sa mise en œuvre. L'agent de crédit examine la demande de prêt et les documents qui l'accompagnent. Après cela, il reparle avec le futur emprunteur. De telles réunions permettent à l'inspecteur du crédit de connaître non seulement les détails importants de la transaction à venir, mais également de dresser un portrait psychologique d'un éventuel emprunteur, une évaluation réaliste de la situation et des perspectives de développement de l'entreprise, qui s'expriment par son si la demande de prêt ne répond pas aux critères primaires de la banque, le gestionnaire de crédit établit un avis sur l'impossibilité d'accorder un prêt, le coordonne avec le chef du service de crédit et adresse au demandeur une notification écrite du refus du prêt. Si l'octroi d'un prêt est jugé approprié pour la banque, celle-ci passe à la troisième étape du processus de prêt. La garantie d'un prêt bancaire peut être un nantissement, une garantie bancaire, une caution, une assurance contre le risque de crédit et une cession de créance. (affectation). Les méthodes pour obtenir un prêt bancaire sont présentées dans la Fig. 2.2.

Riz. 2.2. Modalités d'obtention d'un prêt bancaire

La notion de garantie est une notion très large. Le gage diffère par le mode de propriété, le lieu de stockage et les types d'objets et de droits qui peuvent être gagés.

Les types de garanties acceptées par le service de crédit sont présentés dans la figure 2.3.

Graphique 2.3. Types et formes de garantie

Le gouvernement peut également se porter garant d'une opération de crédit s'il s'agit de prêter à un projet d'importance nationale, une entreprise et une organisation (par exemple, des compagnies d'assurance, des institutions bancaires, etc.).

Le gestionnaire de crédit vérifie la présence d'un garant sur la liste des organismes garants agréée par la commission de crédit. S'il n'y a pas de garant sur la liste, le gestionnaire de crédit prépare un avis sur la notation de crédit de l'organisme garant et contacte le comité de crédit pour lui poser une question sur l'acceptabilité d'une telle garantie.

Si la décision du comité de crédit est positive, la garantie est enregistrée auprès de la banque. Si le montant de la garantie est insuffisant ou pas du tout acceptable, l'agent de crédit en informe l'emprunteur potentiel et exige une garantie supplémentaire.

Les garanties des particuliers en tant que forme d'exécution des obligations de prêt sont le plus souvent utilisées lors des prêts à la population. Dans la pratique du prêt, diverses formes d'exécution des obligations de prêt peuvent être utilisées simultanément (par exemple, le nantissement d'un bien peut être renforcé par des garanties de particuliers ou la garantie peut être accompagnée de la constitution d'une garantie).

L'évaluation des garanties est effectuée par un expert de la division de crédit concernée de la banque, le plus souvent le service d'évaluation des garanties. Après la conclusion de l’expert sur l’acceptabilité des garanties ou d’autres formes d’exécution des obligations de prêt, le gestionnaire de prêts passe à l’étape de structuration du prêt et de préparation du contrat de prêt.

Un contrat de prêt est un accord écrit entre une banque commerciale et un emprunteur, selon lequel la banque s'engage à accorder à l'emprunteur un prêt d'un montant convenu dans des conditions d'urgence, de remboursement et de paiement, et l'emprunteur s'engage à utiliser le prêt reçu pour l'usage auquel il est destiné et le rembourser dans le délai prescrit avec paiement des intérêts convenus.

En règle générale, un contrat de prêt contient les sections principales suivantes :

Préambule, qui contient les noms des parties contractantes.

Objet, volume, modalités d'utilisation du prêt et date de son remboursement.

Intérêts du prêt pour l'utilisation d'un prêt.

Rapport et garanties.

La procédure à suivre pour fournir une garantie de prêt pendant la durée du prêt.

Conditions contraignantes, interdisant et limitatives du contrat de prêt.

Conditions de non-respect du contrat de prêt.

Les projets de contrat de prêt, de contrat de garantie et autres documents d'accompagnement sont soumis pour approbation au service juridique à l'avocat du service de crédit. Le travail de l'avocat est effectué pour confirmer la conformité des documents soumis avec la législation en vigueur, la capacité juridique de l'emprunteur et la compétence des employés du service de crédit qui ont signé les documents relatifs à l'opération de prêt.

Un spécialiste du service juridique approuve les documents ou les renvoie au gestionnaire de prêts pour révision. Ensuite, le gestionnaire de crédit signe le contrat de prêt avec le chef du service de crédit ou soumet les documents préparés pour examen par le comité de crédit. Ce dernier prend la décision finale, autorisant l'octroi d'un prêt, l'envoi de documents pour révision ou le refus d'accorder un prêt. Si une décision positive est prise, le gestionnaire de crédit passe à l’étape suivante du processus de prêt.

La banque accorde des prêts des manières suivantes :

1) crédit unique de fonds sur des comptes bancaires ou émission d'espèces à l'emprunteur - un particulier ;

2) ouvrir une ligne de crédit ;

3)créditer le compte du client et payer les actes de règlement à partir du compte de ce client (si la convention de compte bancaire prévoit une telle opération).

4) la participation de la banque à la fourniture de fonds au client sur une base syndiquée (consortiale) ;

5) par d'autres moyens qui ne contredisent pas la législation et les réglementations de la Banque de Russie.

Le prêt est émis sur la base d’un arrêté dûment rédigé par les spécialistes du service crédit de la banque et signé par un mandataire de la banque. La banque créancière est tenue de constituer des réserves pour d'éventuelles pertes résultant des activités de prêt de la manière établie par la Banque de Russie.

L'octroi d'un prêt s'accompagne de l'ouverture d'un compte de prêt dont la bonne constitution du type détermine en grande partie le succès de l'opération de crédit. Dans ce cas, les types de comptes de prêt suivants sont généralement utilisés : compte courant séparé (simple), spécial.

Lors de l'octroi de prêts sur des actifs courants (courants), en règle générale, des comptes de prêt distincts sont utilisés. A la banque du lieu d'obtention du prêt, l'emprunteur ouvre un ou plusieurs comptes de prêt, en fonction du nombre d'objets prêtés.

Dans ce cas, l'emprunteur peut être servi par une banque et recevoir un prêt d'une autre. Dans ce cas, la banque émettrice du prêt informe la banque auprès de laquelle le compte courant de l'emprunteur est ouvert du montant et des modalités de remboursement du prêt.

Il est également possible d'ouvrir un compte de prêt spécial, qui ne donne pas à l'emprunteur la possibilité d'être desservi par différentes banques. Un compte de prêt spécial ne peut être ouvert qu'à la banque du lieu du compte courant de l'emprunteur. Les prêts au titre d'un compte de prêt spécial sont généralement autorisés aux entreprises engagées dans le commerce de détail et de gros de biens de consommation et de produits industriels et techniques.

Un prêt sur compte courant est accordé pour financer les activités de production courantes, effectuer tous les types de paiements de matières premières et autres en utilisant diverses formes de paiement. Un compte courant est un compte unique actif-passif qui reflète tous les flux de trésorerie : encaissements et paiements. Il est ouvert aux clients servis par la banque depuis longtemps et qui se distinguent par une solvabilité élevée et une importance pour cette institution. Le solde débiteur d'un compte courant caractérise la dette envers la banque ou la dette d'emprunt, et le solde créditeur caractérise la réception de fonds, de ressources ou la dette de la banque envers le client.

Après avoir déterminé le type de compte de prêt, le credit manager prépare et transmet au service des opérations un ordre d'ouverture de compte de prêt et d'octroi d'un prêt. Le processus de prêt passe à une nouvelle étape de service d'un prêt déjà accordé.

Souvent, les capacités financières de l'emprunteur et le niveau de risque de l'opération de prêt changent au cours de la période allant de l'octroi du prêt à son remboursement final. Ainsi, la procédure de gestion des prêts vise avant tout à la mise en œuvre de fonctions de contrôle par le gestionnaire de prêts. On distingue les domaines de contrôle suivants :

Pour l'utilisation prévue du prêt ;

Adéquation des garanties du prêt ;

Remboursement dans les délais du principal et des intérêts ;

Documents de paiement de l'emprunteur.

Le gestionnaire de crédit surveille également la situation financière de l'emprunteur et les tendances de son évolution, analyse périodiquement la solvabilité du client et discute, si nécessaire, avec l'emprunteur, des questions de modifications et d'ajouts au contrat de prêt concernant l'évolution des taux d'intérêt, du prêt. prolongation, etc., tient le dossier de crédit de l'emprunteur, le complète par de nouveaux documents, assure un stockage fiable et des secrets commerciaux. Toutes ces mesures visent à mener à bien la transaction - remboursement du prêt.

Le passage à la dernière étape et la réussite du processus de crédit ne sont possibles qu'avec la bonne organisation de toutes les étapes précédentes. La plupart des prêts sont remboursés à temps et intégralement conformément aux termes du contrat de prêt.

Le prêt est restitué (remboursé) et les intérêts sont payés des manières suivantes :

1) débiter les fonds du compte de l’emprunteur conformément à son ordre de paiement ;

2) radier les fonds du compte de l’emprunteur géré par une autre banque, sur la base de la demande de paiement de la banque créancière. Dans ce cas, les fonds peuvent être débités sans en informer le titulaire du compte, si une telle possibilité est prévue dans la convention et que l'emprunteur a notifié par écrit à la banque son consentement à un tel débit ;

3) radier des fonds du compte de l'emprunteur - une personne morale servie par la banque créancière elle-même, sur la base d'une demande de paiement.

4) transférer des fonds depuis les comptes d'emprunteurs - des particuliers sur la base de leurs ordres écrits, en transférant de l'argent par l'intermédiaire de sociétés de communication ou d'autres organismes de crédit ; déposer des espèces à la caisse de la banque créancière.

Le jour fixé dans la convention (le jour du paiement des intérêts ou du remboursement de la dette principale), l'employé comptable chargé de tenir le compte de l'emprunteur enregistre avec écritures comptables le fait du paiement des intérêts ou du remboursement de la dette principale, ou ( si le client ne remplit pas ou ne remplit pas correctement ses obligations) transfère la dette du client sur des comptes d'enregistrement des dettes en souffrance.

Les créances douteuses ou jugées irréalistes à recouvrer sont, de la manière prescrite, radiées du bilan de la banque en utilisant les fonds d'une réserve spécialement constituée pour de tels cas, et en cas de pénurie de ces fonds, elles sont imputées comme pertes pour l’année de référence. En moyenne, environ 15 % des prêts bancaires deviennent problématiques du point de vue de leur remboursement.

Chapitre 3. Processus de crédit chez Home Credit Bank

3.1 Caractéristiques des activités de Home Credit Bank

OOO Home Credit, l'un des leaders du segment des prêts à la consommation, opère sur le marché russe depuis 1992. La banque fait partie du groupe Home Credit, qui propose des prêts à la consommation en Europe de l'Est depuis 1997 et, à son tour, appartient au groupe international de sociétés PPF, l'un des plus importants de la région.

Le groupe propose une large gamme de services dans le domaine des prêts, de l'assurance et de la gestion d'actifs en Europe centrale et orientale. Les 15 dernières années d'activité active sur le marché ont transformé PPF en un investisseur financier à grande échelle, avec un portefeuille d'actifs d'une valeur totale de 10 milliards de dollars américains, que le groupe gère efficacement et avec succès.

Le cœur des activités de Home Credit LLC est la fourniture de services de prêts à la consommation. La banque accorde des prêts pour l'achat d'une large gamme de biens durables : des appareils électroménagers et électroniques aux matériaux de construction et aux meubles.

Parmi les partenaires de Home Credit LLC figurent les chaînes de vente au détail fédérales MIR, Tekhnosila, Eldorado, Shatura-Mebel, POLARIS, Euroset, Sibvez Corporation, le réseau d'agences de voyages Kuda.ru, les réseaux d'agences de voyages "Last Travel Shop", "B- Travel", "Master of Rest", un réseau de centres musicaux "MuzTorg", "Expert-Retail", les chaînes de vente au détail régionales "Key", "Techno", "Domostroy", "Telemax" ", "Technoshok", "Five Stars", ainsi que le partenaire international "Zepter" et de nombreuses autres sociétés.

En élargissant constamment son réseau de partenaires, la banque met l'accent sur le développement de relations commerciales à long terme et mutuellement bénéfiques avec des entreprises fiables et expérimentées.

La banque offre à ses clients des conditions de coopération optimales, les produits de prêt sont développés en tenant compte des conditions du marché et des évolutions intervenant dans le segment des services bancaires.

Dans le domaine des prêts à la consommation, de grandes chaînes de vente au détail aux niveaux fédéral et régional et des organisations professionnelles individuelles de la capitale et des régions de Russie coopèrent actuellement avec la banque. La banque propose des programmes de partenariat rentables, grâce auxquels le réseau de distribution des magasins partenaires de la banque ne cesse de croître. Fin 2008, plus de 26 000 magasins étaient déjà devenus partenaires de la banque et la coopération couvrait 1 100 villes de Russie.

Des activités réussies sur le marché du crédit à la consommation et la sérieuse expérience financière des fondateurs ont permis à Home Credit LLC de devenir rapidement l'un des leaders du marché du crédit à la consommation pour les particuliers.

Selon les données de 2008, la banque propose à la population 25 types de prêts à diverses conditions. Fin 2008, la Banque figure parmi les leaders sur le marché du crédit à la consommation et se classe au 2ème rang pour les cartes de crédit en Russie.

L'organisation des fonctions de gestion des activités de Home Credit Bank est assurée par les divisions de l'appareil de gestion et les employés individuels. La structure organisationnelle de Home Credit Bank est présentée dans la figure 3.1. et ressemble à ceci :

Les divisions et divisions de la banque sont constituées en tenant compte de la classification et des opérations bancaires par finalité fonctionnelle.

Ainsi, la gestion des opérations de crédit est concentrée dans un certain nombre de divisions de la banque, qui ont leur propre niveau de compétence, leurs propres fonctions et tâches.

Graphique 3.1. Structure organisationnelle de Home Credit Bank

3.2 Types de prêts accordés par Home Credit Bank

Home Credit LLC propose plusieurs types de prêts.

L'un des types de prêts de Home Credit Bank est un prêt à la consommation, c'est-à-dire prêt pour l'achat de biens. La Banque étudie régulièrement les préférences des clients et améliore la gamme de produits proposés.

Ainsi, selon les données de 2008, la banque propose :

Large choix de produits de crédit et de promotions marketing ;

Conditions de prêt flexibles - de 4 à 36 mois (par tranches de 1 mois) ;

Montant du prêt – de 3 000 à 200 000 roubles ;

Une large gamme de biens et services crédités : des appareils électroménagers et électroniques aux articles d'intérieur, vêtements et forfaits de voyage.

Les prêts à la consommation de Home Credit Bank comprennent une longue liste de programmes différents :

Prêt à la consommation 3 000 à 200 000 roubles ;

Express 10 000 – 40 000 roubles ;

Professionnel - pour les médecins, enseignants et avocats 10 000 à 60 000 roubles ;

Confort familial 30 000 – 100 000 roubles ;

Confort 41 000 – 100 000 roubles.

Un autre type de prêt de Home Credit Bank est la carte Home Credit. La banque propose à ses clients les cartes de crédit suivantes : Carte « Plus » jusqu'à 100 000 RUB. Carte de crédit à domicile jusqu'à 40 000 RUB.

Un autre type de prêt est le prêt hypothécaire. Un prêt hypothécaire est un prêt garanti par un bien immobilier, par opposition à un prêt à la consommation classique. Un prêt hypothécaire peut être accordé sur un bien immobilier acheté ou déjà détenu par l'emprunteur ou des tiers. Les clients de la Banque disposent de 4 principaux produits de prêt hypothécaire : « Logement à partir de zéro », « Cash on collatéral », « Amélioration des conditions de logement », « Refinancement ».

3.3 Organisation du processus de crédit chez Home Credit Bank

Le processus de prêt de Home Credit Bank se déroule comme suit.

Dans un premier temps, la banque envisage la possibilité d'accorder un prêt. Un accord entre l'emprunteur et le prêteur n'est conclu que si la banque n'a aucun doute sur l'exactitude des informations précisées dans le contrat de prêt.

L'agent de crédit de Home Credit Bank examine attentivement la demande de prêt et les documents qui l'accompagnent. Après cela, il reparle avec le futur emprunteur. De telles réunions permettent à l'agent de crédit de connaître non seulement les détails importants de la transaction à venir, mais également de dresser un portrait psychologique d'un emprunteur potentiel.

L'acceptation d'une demande d'examen par la banque ne signifie pas qu'elle a l'obligation d'accorder un prêt. La banque a le droit de refuser d'accorder un prêt au demandeur sans indiquer les raisons du refus.

Conformément à la loi, la banque a le droit de refuser d'accorder un prêt à l'emprunteur en tout ou en partie si l'une des circonstances suivantes existe :

L'existence de faits indiquant que le prêt accordé ne sera pas remboursé à temps ;

Si l'emprunteur a des dettes en souffrance sur des obligations envers une banque ou un autre établissement de crédit ;

Et aussi, si l'historique de crédit de l'emprunteur révèle des faits de non-respect des obligations découlant des accords avec la banque ou des tiers ;

Si la banque constate le manque de fiabilité des informations fournies par l'emprunteur lors de la conclusion du contrat de prêt ;

Dans d'autres cas, lorsque la banque a des raisons de croire que l'emprunteur pourrait ne pas remplir ses obligations en vertu du contrat.

Si, à la suite des négociations, l'agent de crédit juge opportun de continuer à travailler sur la demande, il transfère la partie correspondante de l'ensemble des documents reçus au service des prêts commerciaux.

Le département des prêts et garanties commerciaux du département des prêts et garanties s'efforce de parvenir à un accord avec un emprunteur potentiel sur toutes les conditions essentielles du contrat de prêt.

À l'avenir, l'emprunteur est tenu d'informer la banque de tous les changements dans les données de son passeport, son adresse postale, son lieu de travail, ses numéros de téléphone, ainsi que d'autres données spécifiées dans le contrat de prêt, et les circonstances pouvant affecter l'exécution de ses obligations. termes du contrat de prêt. L'emprunteur est tenu de conserver et, sur demande, de présenter aux employés de la banque (pour en faire des copies) les documents originaux confirmant le transfert des fonds ou leur dépôt sur le compte dans les 12 mois suivant le remboursement de toutes les dettes au titre du contrat de prêt.

Les parties déterminent la procédure à suivre pour accorder un prêt à l'emprunteur, ce qui revêt une importance pratique pour déterminer la date à partir de laquelle les intérêts commencent à courir et les conditions d'utilisation du prêt sont prises en compte.

Le service de suivi de l'exécution des contrats de prêt et du reporting ouvre un compte de prêt.

La banque s'engage à accorder à l'emprunteur un prêt d'un montant spécifié dans le contrat de prêt, et l'emprunteur s'engage à rembourser la dette à la banque de la manière et dans les conditions fixées par le contrat.

La banque accepte les fonds reçus de l'emprunteur, les crédite sur le compte et s'engage à effectuer les opérations sur le compte comme le prévoit le contrat de prêt et la législation. Les frais pour les services d'exécution des opérations sur le compte sont facturés par la banque conformément à la grille tarifaire en vigueur au moment de la fourniture du service concerné.

Les détails du paiement bancaire sont précisés dans le contrat de prêt. Les informations sur les organisations acceptant les paiements pour transfert à la banque sont accessibles au public

Simultanément à l'émission du prêt, ce service crée une réserve pour d'éventuelles pertes sur prêts. Il reçoit ensuite de l'agent de crédit des copies de l'ensemble des documents et un accord de garantie garantissant le respect des obligations de l'emprunteur.

Le respect par l'emprunteur de ses obligations au titre du contrat de prêt est assuré par les pénalités (amendes, pénalités) prévues dans la grille tarifaire de la banque. La banque peut récupérer auprès de l'emprunteur l'intégralité des sommes suivantes en plus de la pénalité :

Les pertes, y compris le montant des intérêts sur le prêt qui auraient été perçus par la banque si les termes de l'accord avaient été dûment respectés ;

Dépenses engagées par la banque lors de la réalisation d'actions de recouvrement de créances auprès de l'emprunteur.

La banque peut exiger de l'emprunteur le remboursement immédiat et anticipé de toutes les dettes du prêt dans les cas suivants :

S'il existe un écart entre les informations précisées par l'emprunteur dans le contrat de prêt et la situation réelle de l'emprunteur ;

S'il y a une dette en souffrance en vertu du contrat de prêt ;

Lorsque la banque reçoit des informations indiquant que le prêt accordé à l'emprunteur ne sera pas remboursé à temps ;

Autres violations.

Les exigences présentées par la banque doivent être remplies par l'emprunteur dans un délai de 21 jours calendaires à compter du moment où la banque envoie la demande par écrit ou la notification par téléphone.

La banque peut, sur la base de la demande de l’emprunteur, proposer un plan de versement pour répondre à cette exigence. L'emprunteur reçoit une offre de la banque visant à fournir un plan de versement (offre), qui indique le calendrier de paiement échelonné. La condition pour la fourniture de plans de versement est le paiement anticipé par l'emprunteur du montant spécifié dans l'offre. L’échéancier de paiement échelonné entre en vigueur à compter de la date de réception du paiement par la banque.

La résiliation d'un contrat de prêt à l'initiative de l'emprunteur sans le consentement de la banque n'est pas autorisée. Pour obtenir l'accord de la Banque, l'emprunteur introduit une demande de résiliation du contrat par l'intermédiaire des personnes autorisées par la Banque. La banque informe l'emprunteur de la décision par écrit.

Dès réception de l'accord de la banque pour résilier le contrat de prêt, toutes les dettes au titre du contrat de prêt sont soumises à un remboursement anticipé intégral par l'emprunteur. Le contrat est considéré comme résilié à compter de la date de remboursement de la totalité de la dette.

Si l'emprunteur ne rembourse pas le prêt, l'agent de crédit recouvre la dette conformément aux instructions de traitement des prêts problématiques approuvées par la banque.

Conformément au contrat de prêt, l'emprunteur assume les risques liés à un éventuel retard dans la réception de ces fonds sur le compte sans faute de la banque. Dans ce cas, tous les litiges et désaccords avec d'autres banques ou bureaux de poste liés à un éventuel retard dans la réception des fonds sont résolus par l'emprunteur lui-même sans la participation de la banque.

L'emprunteur accorde à la banque le droit d'établir en son nom des documents de paiement (règlement) et de radier les fonds du compte pour régler toute obligation envers la banque.

L'emprunteur est tenu de s'assurer de la disponibilité de fonds sur le compte pour un montant au moins égal au montant de la mensualité au plus tard le dernier jour du délai de paiement.

Le remboursement de la dette du prêt est effectué par la banque en débitant les fonds du compte sur la base des instructions de l'emprunteur le dernier jour de la période de paiement, tandis que les intérêts pour la période d'intérêt correspondante sont payés intégralement par l'emprunteur.

S'il n'y a pas de fonds sur le compte dans le délai imparti, l'emprunteur paie une amende.

3les fonds sont crédités sur le compte par la banque au plus tard le jour ouvrable suivant la réception par la banque du document de paiement correspondant.

En cas de remboursement anticipé d'une dette au titre d'un contrat de prêt, l'emprunteur est tenu de payer l'intégralité des frais de prêt à la banque.

En cas de remboursement anticipé d'une dette au titre d'un contrat de prêt à l'initiative de l'emprunteur, celui-ci est tenu de payer à la banque le montant des frais courus pour le service de la dette du prêt, y compris les frais pour la période d'intérêt en cours au cours de laquelle le remboursement anticipé du le prêt est effectué.

En cas de remboursement anticipé d'une dette au titre d'un contrat de prêt à la demande de la banque, l'emprunteur est tenu de payer les frais bancaires pour le service de la dette du prêt accumulée pour la période d'intérêts au cours de laquelle la demande est faite, inclus.

En cas de remboursement anticipé d'une dette au titre d'un contrat de prêt à l'initiative de l'emprunteur, celui-ci est tenu de payer à la banque une partie des frais accumulés pour les consultations et le traitement du prêt, jusqu'à et y compris la période d'intérêt en cours au cours de laquelle le remboursement anticipé de le prêt est réalisé.

En cas de remboursement anticipé d'une dette au titre d'un contrat de prêt à la demande de la banque, l'emprunteur est tenu de payer à la banque l'intégralité des frais de consultation et de traitement du prêt.

Le remboursement anticipé d'une dette au titre d'un contrat de prêt à l'initiative de l'emprunteur sans le consentement de la banque n'est pas autorisé.

L'emprunteur peut connaître le montant exact de la dette au titre du contrat de prêt : en contactant la banque par téléphone ; en recevant un avis écrit envoyé par courrier à l'adresse de résidence réelle.

Le remboursement anticipé intégral de la dette à l'initiative de la banque met immédiatement fin à toutes les obligations de l'emprunteur envers la banque.

Tous les différends et désaccords entre les parties sont résolus par la négociation. Si un accord n'est pas trouvé, le litige est soumis à l'examen du tribunal du siège de la banque.

3.4 Inconvénients dans l'organisation du processus de prêt de Home Credit Bank

Aujourd'hui, l'organisation du processus de prêt chez Home Credit Bank présente les inconvénients suivants :

Chez Home Credit Bank, la part des prêts en souffrance fin 2008 était d'environ 24,5 %.

La banque a introduit des mesures prohibitives sur les retraits d'espèces des comptes. Et bien que de telles mesures soient justifiées par la volonté de réduire les retraits de fonds de crédit, le consommateur y voit un gros problème. De plus, la file d'attente au guichet automatique ou au guichet du caissier est courante tant pour les clients créditeurs que dépôts.

Les clients soumis à de telles restrictions diffusent des informations négatives sur la banque, ce qui stimule les sorties de fonds.

On peut supposer que Home Credit Bank n'a pris en compte que la composante économique des démarches de retenue des fonds sur les dépôts.

La direction de la banque admet que ses clients ont fortement, plus que doublé, le volume des retraits d'espèces dans les agences et aux distributeurs automatiques. Les clients de la banque qui ne retiraient auparavant pas plus de 40 % de la limite de crédit ont commencé à retirer la totalité des fonds, et le nombre de clients qui ont activé pour la première fois des cartes émises il y a plusieurs mois et retiré tous les fonds a également augmenté.

Dans ces conditions, des mesures unilatérales qui aggravent la situation des clients – une stratégie risquée – peuvent détruire l’apparence d’équilibre qui subsiste.

Selon Rospotrebnadzor, les autorités reçoivent un grand nombre de plaintes contre les banques. Le leader des évaluations négatives était Home Credit. La plus grande préoccupation parmi les responsables est la manière dont la banque introduit une clause dite de « compétence contractuelle » dans les contrats avec les consommateurs.

C'est-à-dire que la banque inclut dans le contrat de prêt des conditions qui privent le consommateur du droit légal de se défendre devant les tribunaux sur une base territoriale, par exemple à son lieu de résidence. Il convient de noter que Home Credit Bank n'est pas la seule banque à inclure de telles conditions dans le contrat de prêt.

Rospotrebnadzor note que les principales violations dans le domaine des prêts à la consommation sont le défaut de fourniture des informations nécessaires ou la fourniture de fausses informations sur les services et sur les prestataires de services eux-mêmes, la tromperie des consommateurs sur la nature juridique des contrats conclus, le non-respect des forme écrite du contrat et l'inclusion de conditions qui portent atteinte aux droits des consommateurs. Les banques imposent également souvent des services supplémentaires à leurs clients, indique la lettre.

Il convient également de noter des lacunes dans l'organisation du processus de crédit de Home Credit Bank telles que :

Le caractère formel de l'analyse de la solvabilité des emprunteurs individuels ;

Difficultés à assurer le remboursement ;

Les cas de remboursement intempestif des dettes bancaires par la population sont fréquents ;

Absence de politique de taux d’intérêt économiquement saine ;

Gamme relativement étroite (par rapport à la pratique occidentale) de types de prêts à la consommation.

L'un des inconvénients du processus de prêt de Home Credit Bank est la diffusion large et généralisée d'informations sur l'attractivité des offres de prêt et la facilité de demande et d'obtention d'un prêt. Alors que les informations sur le processus de paiement et de remboursement du prêt (par exemple, les raisons de la perception des amendes et des intérêts pour les mensualités tardives) ne sont connues de l'emprunteur qu'à la lecture du contrat de prêt, dans lequel les droits de l'emprunteur sont minimes, mais le les obligations en vertu desquelles il est obligé de payer diverses amendes à la banque font l'objet d'une grande attention de la part de la banque.

D'une part, une telle diffusion massive d'informations sur l'attractivité des offres de prêt, la facilité de demander et d'obtenir un prêt, donne à la banque de nombreux nouveaux clients, et donc des bénéfices.

D'autre part, les problèmes que l'emprunteur rencontre dans le processus d'exécution des termes du contrat de prêt avec la banque, ainsi que diverses pénalités, forment une attitude négative envers la banque et une réticence à contracter un emprunt à l'avenir.

Ainsi, une analyse du processus de prêt de Home Credit Bank montre que la pratique moderne d'organisation du processus de prêt nécessite des améliorations, à la fois en termes d'expansion des facilités de prêt et d'amélioration des conditions d'octroi de prêts, puisque le processus de prêt de Home Credit Bank est principalement limité à attirer des fonds pour les dépôts.

3.5 Recommandations pour améliorer le processus de prêt de Home Credit Bank

Pour corriger les lacunes dans l'organisation du processus de crédit, Home Credit Bank doit :

Fournir à la population des informations complètes sur les prêts à la consommation, conformément aux normes de divulgation d'informations sur les prêts à la consommation recommandées par le Service fédéral antimonopole et la Banque centrale de Russie.

Ainsi, dans les magasins vendant des biens à crédit, il est nécessaire de créer des coins ou des stands avec des normes de divulgation d'informations lors de l'octroi de prêts à la consommation. Les représentants de Home Credit LLC doivent utiliser dans leur travail avec les clients les formulaires recommandés n° 1 « Informations sur les dépenses de consommation sur un prêt à la consommation » et n° 2 « Échéancier de paiement sur un prêt à la consommation » pour transmettre au consommateur des informations sur les conditions du l'octroi, l'utilisation et le remboursement d'un crédit à la consommation".

Dans le cadre de la mise en œuvre de la politique de transparence, la banque doit accorder une attention particulière à la transparence de l'information, à la loyauté envers les emprunteurs et aux conditions favorables pour les clients.

La banque doit accorder une attention particulière à l'amélioration des connaissances financières des clients. Par exemple, placez dans vos bureaux des ordinateurs équipés de calculatrices pour calculer le coût des prêts hypothécaires, des prêts de trésorerie, des prêts express, des prêts automobiles et des prêts par carte, ainsi que des dictionnaires de termes bancaires pour les cartes et les prêts hypothécaires.

La stratégie et la politique de transparence d'une banque doivent être fondées sur des relations à long terme avec les clients. Les administrateurs bancaires devraient consacrer l'essentiel de leur temps de travail à travailler avec l'emprunteur avant de signer le contrat - en expliquant les points et les caractéristiques de l'utilisation du produit.

Home Credit Bank doit améliorer le niveau de services fournis. Par exemple, créez la possibilité pour chaque client de remplir un formulaire spécial dans les bureaux de la banque et d'envoyer vos recommandations à la banque pour améliorer le service.

Home Credit Bank doit améliorer le niveau de service, non seulement en proposant des produits de haute qualité, mais également en faisant gagner du temps à ses clients.

Il est également conseillé de créer un groupe spécial qui aidera les clients dans toute la Russie à résoudre les problèmes qui surviennent lors du processus d'utilisation d'un prêt et à résoudre les problèmes controversés.

Conclusion

En résumé, il convient de noter que pour toute banque commerciale, l'organisation correcte et efficace du processus de crédit est très importante.

Dans les conditions de la Russie moderne, prêter aux emprunteurs est une activité très risquée et souvent carrément dangereuse (il suffit de prendre en compte la part des entreprises non rentables dans ce secteur). Cependant, il ne fait aucun doute qu'un nombre important de faillites de banques commerciales en Russie sont le résultat non seulement de risques élevés dans l'environnement extérieur, mais également d'une gestion mal organisée, notamment dans le domaine du processus de crédit.

Par conséquent, chaque banque commerciale souhaite augmenter le niveau d’organisation du processus de prêt. Un processus de crédit soigneusement conçu vous permet de minimiser le risque de crédit en réduisant considérablement la probabilité d'accorder un prêt à un emprunteur peu fiable.

Ainsi, un niveau élevé d’organisation du processus de prêt est peut-être le meilleur indicateur du travail global de la banque et de la qualité de sa gestion.

En d'autres termes, avec une bonne organisation du processus de prêt dans une banque, si vous ne négligez aucune des règles élémentaires de prêt développées par la pratique séculaire de nombreux pays, si vous faites preuve de la prudence professionnelle nécessaire et même d'une vigilance raisonnable, alors vous pouvez travailler avec succès sur le marché russe. En effet, il existe déjà dans notre pays des banques qui consacrent plus de 75 % de leurs actifs aux prêts.

Le travail de cours a été réalisé à partir de l'exemple de Home Credit Bank. La priorité de Home Credit and Finance Bank LLC est la fourniture de services de prêts à la consommation. La banque accorde des prêts pour l'achat d'une large gamme de biens durables.

Les principaux objectifs de Home Credit Bank aujourd'hui sont de prendre enfin pied parmi les leaders du marché russe des prêts à la consommation, d'augmenter systématiquement la rentabilité des entreprises et d'attirer des clients respectables et dignes de confiance avec des produits de prêt optimaux et de haute qualité.

Actuellement, des lacunes importantes ont été identifiées dans l'organisation du processus de crédit de la banque étudiée.

Ces faiblesses se traduisent par des faiblesses du portefeuille de prêts, notamment une concentration excessive des prêts dans un seul secteur, de vastes portefeuilles de prêts non performants, des pertes sur prêts, l'insolvabilité et le manque de liquidité.

Ainsi, une analyse de l'organisation du processus de crédit de la Home Credit Bank montre que la pratique moderne d'organisation du processus de crédit nécessite d'améliorer les conditions d'octroi des prêts, puisque le processus de crédit de la Home Credit Bank se réduit principalement à attirer des fonds sur dépôts.

Ainsi, pour corriger les lacunes dans l'organisation du processus de crédit, Home Credit Bank doit :

Fournir à la population une information complète sur les prêts à la consommation ;

Accorder une attention particulière à la transparence de l'information, à la fidélité aux emprunteurs, aux conditions favorables pour les clients ;

La banque doit accorder une attention particulière à l'amélioration des connaissances financières des clients.

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20) Chelnokov V.A. Argent, crédit, banques. – M. : UNITY-DANA, 2005. – 366 s.

Le processus de prêt comprend plusieurs étapes. Dans cet article, nous examinerons les principales étapes du processus de prêt bancaire. Il convient de noter qu'il n'existe pas de normes uniformes en matière de prêt, car La procédure de prêt elle-même peut différer considérablement non seulement selon les banques, mais également au sein d'une même banque pour différents segments ou produits de prêt. Par exemple, prêter à un grand projet d'investissement d'une personne morale nécessitera non seulement la collecte d'un ensemble plus important de documents pour l'émission d'un prêt, mais également l'implication d'un plus grand nombre de services bancaires (service juridique, service d'évaluation, etc. ), et le processus de documentation d'une opération de crédit deviendra plus compliqué (notaire rédigeant les contrats, saisissant les informations sur les garanties dans différents registres de charges, finalisant l'introduction de conditions diverses et restrictives, etc.). Dans le même temps, dans les prêts à la consommation de petits montants, le processus de prêt s'effectue selon un schéma très simplifié, et le processus d'analyse, d'exécution d'une transaction et d'émission d'un prêt () peut prendre de 15 minutes à plusieurs heures.

Dans la plupart des cas, le processus de prêt bancaire comprend les éléments suivants : étapes de prêt(voir l'image).

Principales étapes du prêt

Examinons de plus près ces étapes du prêt.

Première étape du prêt : examen et analyse de l'ensemble des documents fournis par l'emprunteur

Pour obtenir un prêt, l'emprunteur doit préparer un certain ensemble de documents dont les exigences sont déterminées par chaque banque de manière indépendante et dépendent à la fois du type d'emprunteur (personne morale ou personne physique) et de la nature du projet prêté (le projet envisagé but d'utiliser les fonds du prêt). En règle générale, l'ensemble des documents nécessaires à l'octroi d'un prêt comprend deux blocs principaux : juridique et économique.

Le bloc juridique comprend les titres de propriété confirmant la légitimité et les pouvoirs d'une personne, d'un bien, etc. Il s'agit notamment de l'accord constitutif, de la charte de l'entreprise, des copies des actes d'enregistrement, des licences obtenues, des brevets, des pouvoirs des hauts fonctionnaires de l'entreprise (arrêté de nomination, copies des passeports et codes d'identification), des documents attestant la propriété du bien. promis, et etc.

Le bloc économique comprend des documents confirmant la situation financière et économique de l'emprunteur et du projet prêté : l'entreprise et ses relevés de notes, les attestations de revenus d'un particulier, ou une étude de faisabilité du projet, des devis de conception, des déclarations fiscales, des rapports d'audit financier, soldes et mouvements de fonds depuis des comptes ouverts dans d'autres banques, etc.

Après avoir collecté l'ensemble de documents nécessaire, leur analyse ultérieure est effectuée. A ce stade du prêt, différents services bancaires interviennent dans l'élaboration des conclusions appropriées : crédit, juridique, sécurité et évaluation des garanties.

Le service du crédit évalue l'emprunteur, détermine sa valeur interne, analyse l'étude de faisabilité du projet, évalue l'adéquation du montant du prêt demandé, vérifie le calcul, etc.

Le service juridique détermine le statut juridique de l'emprunteur, vérifie ses pouvoirs, sa capacité juridique, la conformité des activités de l'entreprise avec sa charte et les exigences de la législation en vigueur, analyse les titres de propriété pour les garanties, etc.

Le service de sécurité bancaire vérifie la réputation commerciale de l'emprunteur (y compris ses fondateurs et les hauts responsables de l'entreprise), la présence d'informations négatives dans diverses bases de données, incl. c, avoir un casier judiciaire, etc.

Le service d'évaluation détermine la valeur collatérale du bien offert en garantie des obligations. En outre, une telle évaluation peut être réalisée par des tiers - des experts indépendants.

La deuxième étape du prêt : prendre la décision d'accorder ou de refuser un prêt

Sur la base des conclusions de divers services bancaires préparées au stade précédent du prêt, une décision est prise d'accorder ou de refuser d'accorder un prêt. Une telle décision est prise collectivement par l'organe compétent de la banque, en fonction de l'étendue des pouvoirs qui lui sont conférés. Il peut s'agir d'une commission de crédit, d'un comité de gestion actif-passif, d'un directoire ou du conseil de surveillance d'une banque.

Dans certains cas, par exemple pour les petits montants, la décision d’émission peut être prise automatiquement par le progiciel de la banque ou par vérification des données de scoring par un expert en crédit. Mais même dans ce cas, les paramètres généraux de prêt () sont initialement approuvés par l'organisme collégial de prêt.

La troisième étape du prêt : le traitement du prêt

A ce stade de l'octroi du prêt, sur la base de la décision de l'autorité de crédit d'accorder un prêt, les accords y afférents sont préparés et signés : contrat de prêt, nantissement, caution, garantie, etc. Après la signature des accords de gage, les informations sur la charge sont inscrites dans les registres d'État concernés.

La constitution d'un dossier de crédit et l'ouverture de comptes de prêt sont également réalisées.

Les biens garantis sont assurés en faveur du prêteur (banque). À cette fin, un accord tripartite est généralement conclu entre la compagnie d'assurance, le débiteur hypothécaire et la banque. Le rôle du débiteur hypothécaire peut être soit l'emprunteur lui-même, soit un tiers - le garant du bien.

La quatrième étape du prêt : le soutien au prêt (suivi du crédit)

La tâche principale du service de crédit à ce stade du prêt est de surveiller en permanence les progrès de l'emprunteur dans l'exécution des termes du contrat de prêt, ses modifications, d'identifier rapidement les tendances négatives dans le travail de l'emprunteur (garant) et de prendre des mesures en temps opportun pour réduire les risques de remboursement intempestif du prêt.

Cinquième étape du prêt : remboursement du prêt

Une fois que l'emprunteur a entièrement remboursé la dette du prêt, les comptes de prêt sont clôturés et le dossier de prêt est transféré aux archives.

Si des problèmes surviennent lors du remboursement de la dette, le service est activé. La banque est intéressée par un règlement préalable du litige, mais si l'emprunteur se soustrait à ses obligations, le recouvrement forcé de la dette est alors effectué devant le tribunal.

En résumé, il convient de noter qu'une réalisation qualitative de chaque étape du prêt contribue à en réduire le niveau.

L'efficacité des activités de prêt d'une banque commerciale dépend directement de la qualité de leur exécution. Structuration du processus de prêt bancaire, avec quelle clarté sont définies les tâches des principales étapes de ce processus et les fonctions des employés chargés de réaliser les opérations de crédit.

Les étapes les plus importantes du processus de crédit sont :

a) réception et examen d'une demande de prêt ;
b) entretien direct avec un emprunteur potentiel ;
c) évaluation de la solvabilité ;
d) préparation à la livraison de l'accord de prêt ;
e) contrat de prêt ;
g) suivi et contrôle de la qualité des prêts émis.

Les relations de crédit entre la banque et le client commencent par la réception et l'examen d'une demande de prêt, qui contient d'abord des informations sur le prêt dont le client est censé avoir besoin : objet, montant, type et durée du prêt, type de garantie, etc. Un élément nécessaire de la demande est un ensemble de documents d'accompagnement, dont une analyse approfondie est effectuée aux étapes suivantes du processus de prêt. L'ensemble comprend généralement les documents suivants :

1) une copie du certificat d'enregistrement d'État de l'entreprise ;
2) des copies des actes constitutifs ;
c) les états financiers, y compris le bilan, le compte de résultat et le tableau des flux de trésorerie de l'entreprise pour les 3 dernières années. Le bilan montre la structure dynamique de l'actif, du passif et des capitaux propres ; le « État des résultats financiers » rend compte des revenus et des dépenses dans un contexte structurel et élément par élément, et contient également des indicateurs du rendement des titres des entreprises. ' propre dette, et le « État des flux de trésorerie » montre les volumes de recettes et de dépenses de ressources monétaires pour certains types d'activités économiques ;
4) les documents d'audit des 3 années précédentes ;
5) plan d'affaires.

Ce document doit contenir des informations sur les objectifs du projet, les modalités de conduite des opérations et doit comprendre notamment :

Ш une description détaillée des biens ou des services dont l'introduction est prévue à l'aide du prêt ;
Ш prévisions de l'industrie et du marché (description des marchés, d'autres sociétés proposant des biens et services similaires, réglementation gouvernementale dans l'industrie concernée, avantages et faiblesses des concurrents) ;
Ш plan marketing (besoins des consommateurs, publicité, moyens de promouvoir les biens et services sur le marché, etc.) ;
Ш plan de production (besoin de capacité de production et de main d'œuvre, disponibilité des équipements, structure du processus de production, volumes de production) ;
Ш plan de gestion (structure organisationnelle, organes, staff de consultants, etc.) ;
Ш plan financier (prévision des budgets d'investissement et de fonctionnement, prévision de trésorerie, bilan à long terme pour les périodes suivantes) ;
6) des informations sur les prêts précédemment reçus et la présence (absence) de dette sur ceux-ci ;
7) un document confirmant l'absence de dette envers le budget et les fonds fiduciaires de l'État ;
8) la documentation relative au gage, à la garantie ou au cautionnement ;
9) contrats dûment exécutés pour la fourniture et la vente des biens (services) concernés.

La demande de prêt, accompagnée d'un ensemble de documents d'accompagnement, est envoyée à un employé du service de crédit concerné, qui l'examine attentivement. Après cela, l'agent de crédit mène un entretien avec l'emprunteur potentiel. Cette conversation est d'une grande importance pour résoudre la question d'un prêt : elle permet non seulement de connaître les détails individuels de la demande de prêt, mais également d'évaluer la préparation professionnelle de la direction de l'entreprise, le degré de réalisme dans ses appréciations du état et perspectives de développement des entreprises.

Au cours de l’entretien, l’agent de crédit concentre son attention sur les questions fondamentales et clés pour la banque, qui peuvent être divisées dans les groupes suivants.

Après l'entretien, l'agent de crédit doit prendre une décision très importante : continuer à travailler sur la demande de prêt de ce client ou refuser d'accorder un prêt à ce stade. Si les propositions du client ne sont pas conformes à certains égards aux principes de la politique de la banque et stratégie dans le domaine des opérations de prêt, la demande de prêt doit alors être rejetée. Dans ce cas, il est nécessaire d'expliquer au demandeur pourquoi le prêt ne peut pas être accordé. Si, sur la base des résultats de l'entretien, l'agent de crédit décide de continuez à travailler avec le client, il remplit le formulaire de prêt approprié et le soumet, accompagné de la demande de prêt et d'un ensemble de documents d'accompagnement, au service d'analyse du service des prêts pour évaluer la solvabilité de l'emprunteur.

La décision sur l'opportunité d'émettre un prêt est prise soit par un agent habilité, soit par l'organe de direction compétent de la banque. Aux fins d'une organisation rationnelle des travaux de crédit, la décision du conseil d'administration détermine les pouvoirs du chef du service du crédit et du vice-président du conseil d'administration des prêts. Des montants maximaux sont fixés dans les limites desquels des prêts peuvent être accordés. Dans certaines banques, l'agent de crédit élabore uniquement les conditions du prêt et prépare tous les documents, tandis que le droit d'approbation appartient à l'administration supérieure et au comité de crédit, composé de directeurs et d'agents de crédit expérimentés. Dans d'autres banques, l'agent de crédit peut prendre une décision sur toutes les demandes de prêt qu'il prépare, avec approbation ultérieure par le comité de crédit. Le comité de crédit est un organe spécial autorisé à examiner ou à prendre des décisions sur la plupart des questions liées aux prêts, et seulement dans des cas particuliers, à les soumettre au conseil d'administration pour examen. Le comité de crédit comprend des représentants du conseil d'administration, des services de crédit et juridiques, monétaires et commerciaux, ainsi que le chef comptable de la banque.

L'ensemble des documents soumis à l'examen du comité de crédit est composé des documents suivants :

§ application;
§ conclusion d'un expert en crédit ;
§ questionnaire de l'emprunteur ;
§ conclusion du service de sécurité ;
§ conclusion du service juridique.

Si nécessaire, l'ensemble des documents peut être complété par d'autres documents indispensables lorsque le comité de crédit prend une décision d'octroi d'un prêt. La décision du comité de crédit sur la question de l'octroi d'un prêt à un client est documentée dans un protocole d'approbation, qui est un document confidentiel.

Si la commission de crédit prend la décision de refuser d'accorder un prêt, l'expert en crédit :

§ notifie le client en lui adressant un refus motivé signé par le chef du service crédit ;
§ prend note du refus d'octroi d'un prêt dans le carnet d'enregistrement des demandes ;
§ restitue, à la demande du client, les documents présentés par lui pour l'examen de la question de l'octroi d'un prêt, en laissant des copies de ces documents dans le dossier de prêt ;
§ lieux en cas de refus d'octroi de prêts : une demande de prêt, un ensemble de documents, un protocole d'entretien initial, une copie de la lettre de refus au client, une conclusion d'un expert en crédit, une conclusion du service de sécurité, un service juridique conclusion, un protocole d'approbation par le comité de crédit, une note interne sur la décision prise par un comité de crédit de niveau supérieur.

En cas de décision positive d'octroi d'un prêt, l'expert en crédit :

§ communique la décision du comité de crédit au client par écrit (lettre, fax, etc.) ;
§ prend note de la décision positive dans le dossier d'enregistrement de la candidature ;
§ prépare le dossier de crédit.

Une fois l’autorisation d’accorder un prêt reçue, la banque commence à élaborer un accord de prêt. Cette étape est appelée structuration de prêts. Lors du processus de structuration, la banque détermine les principales caractéristiques du prêt : type de prêt, montant, durée, mode de remboursement, garanties, prix du prêt, autres conditions.

Objet du prêt. La première question qui intéresse la banque est de savoir pourquoi le prêt est contracté. L'objet du prêt constitue un indicateur important du degré de risque. Une banque, par exemple, évite d'accorder des prêts pour des transactions spéculatives, car le remboursement dépend du résultat de transactions douteuses et parfois illégales et comporte donc un risque élevé. Lorsqu'elle accorde un prêt à une entreprise, la banque prend en compte la fréquence des faillites dans un secteur donné et se montre prudente vis-à-vis des entreprises opérant dans des secteurs instables. Lorsqu'elle accorde un prêt à une société par actions, la banque doit s'assurer que le prêt est contracté pour répondre aux objectifs spécifiés dans les statuts de la société. L'objet détermine également la forme du prêt.

Montant du crédit. La banque doit vérifier la validité de la demande par rapport au montant du prêt. Il est important dès le début de déterminer correctement le montant du prêt requis, sinon la banque sera inévitablement confrontée à une demande d'augmentation du prêt en cas de situation de crise. Le danger est que la banque devra choisir entre deux alternatives tout aussi désagréables : accorder un crédit supplémentaire ou perdre l'argent déjà émis à l'emprunteur. Par conséquent, la banque, après avoir reçu les calculs du client, doit évaluer elle-même le montant du prêt requis en procédant aux ajustements nécessaires.

La pratique montre que l'emprunteur fonde sa demande de prêt sur la version la plus optimiste des calculs et sous-estime le montant du prêt, estimant qu'il sera plus facile à obtenir auprès de la banque. Parfois, l'emprunteur, au contraire, demande à la banque un montant gonflé, en espérant que si sa demande n'est pas satisfaite, il réduira par la suite le montant de la demande.

Remboursement de prêt. Lors de l'octroi d'un prêt, sa source de remboursement doit être clairement définie. Il existe deux sources principales : les revenus ou la vente d'actifs. La banque doit vérifier si les conditions proposées par le client correspondent à ses capacités réelles. La solvabilité d’une entreprise dépend avant tout de l’ampleur et de la régularité des bénéfices. Quant à la vente d'actifs (immobilier, titres) comme mode de remboursement d'un prêt, le principal danger est que le produit de leur vente puisse être nettement inférieur à ce qui est nécessaire pour rembourser la dette. La banque doit toujours prendre en compte d'éventuelles erreurs et s'engager auprès du client à rembourser à ses frais la partie non remboursée de la dette.

Durée du prêt. Plus la durée du prêt est longue, plus le risque est élevé, plus la probabilité que des difficultés imprévues surviennent et que le client ne soit pas en mesure de rembourser la dette conformément à l'accord est grande. Une banque commerciale, en fonction de la nature des fonds levés, doit limiter ses activités de prêt dans le domaine des opérations à moyen et long terme afin d'assurer la liquidité de bilan nécessaire et de satisfaire les exigences des déposants.

Sécurité. Un élément important d'une transaction de prêt est la nature des actifs que l'emprunteur pourra donner en garantie, le propriétaire de la garantie, l'emplacement de la garantie, les frais de stockage et la manière dont les biens offerts en garantie sont évalués. Il s'agit de la dernière ligne de défense de la banque et la décision de prêter doit toujours être basée sur les mérites du projet financé plutôt que sur l'attrait de la garantie. Sans garantie, un prêt ne peut être accordé que dans les cas où l'emprunteur est hautement fiable.

Taux d'intérêt. Le taux est déterminé lors des négociations et est influencé par l'offre et la demande de crédit sur le marché des capitaux d'emprunt. Le taux varie également en fonction du risque inhérent au prêt, du montant et de la durée de remboursement, de l'état du compte de dépôt de l'emprunteur et des garanties. De plus, les taux sont influencés par les habitudes et les traditions, la concurrence entre les banques, le taux d'intérêt maximum fixé par la loi, ainsi que l'évaluation par les banquiers et les emprunteurs des perspectives de développement économique et un certain nombre d'autres points. Les taux d'intérêt de recours à un prêt, la procédure, les formes et les modalités de leur versement sont prévus dans le contrat de prêt. Parallèlement, le taux d'intérêt du prêt peut être révisé par la banque pendant la durée de validité du contrat de prêt lorsque le taux d'actualisation de la NBKR évolue, ainsi que lorsque le niveau des taux sur le marché du crédit évolue. L'évolution du taux d'intérêt est formalisée par un avenant au contrat de prêt. La modification unilatérale du taux n'est possible que si la clause est incluse dans le contrat de prêt : « La Banque a le droit d'augmenter unilatéralement le montant des frais de prêt en cas d'augmentation des taux d'intérêt de la Banque nationale de la République kirghize ou une augmentation du coût des ressources attirées.

L'accumulation et la perception d'intérêts à l'avance au moment de l'émission du prêt ne sont pas autorisées. Les intérêts courent sur la dette née au moment de l'utilisation du prêt et jusqu'à la date de remboursement de cette dette, et sont payés, en règle générale, mensuellement ou dans les conditions précisées dans le contrat de prêt, mais au moins une fois par trimestre. En cas de dette en souffrance, l'emprunteur paie à temps les intérêts sur la dette impayée au taux majoré prévu dans le contrat de prêt. Les fonds reçus de l'emprunteur sont principalement utilisés pour payer les intérêts (y compris ceux en souffrance).

L'expert en crédit doit faire des propositions au client sur les conditions du futur prêt, le taux d'intérêt, les garanties, etc. Ses propositions peuvent différer sensiblement des conditions contenues dans la candidature du client. Au cours du processus de négociation, les positions des parties se rapprochent et aboutissent à un compromis. Après avoir trouvé un accord sur les principales questions de la transaction, un document est établi résumant les conditions du prêt (contrat de prêt).

La documentation du prêt est extrêmement importante, car l'absence de tout matériel ou leur exécution incorrecte peut entraîner des pertes importantes en cas de non-remboursement du prêt et d'autres actions malhonnêtes de l'emprunteur. La banque doit conserver les documents suivants dans le dossier de crédit :

§ conclusion d'un agent de crédit avec un visa du chef du service de crédit ou son opinion dissidente ;
§ un extrait du procès-verbal de la réunion du comité de crédit ;
§ tous les documents précédemment répertoriés pour l'octroi d'un prêt, à l'exception des documents constitutifs, qui sont conservés au service opérationnel ;
§ accord de prêt;
§ contrat de garantie ou autres types de garanties de remboursement de prêt (garantie, garantie, police d'assurance) ;
§ acte d'expertise du bien gagé ;
§ les attestations de conclusions du service juridique et du service de sécurité de la banque ;
§ analyse par la banque des activités de l'emprunteur pour la période écoulée ;
§ ordres au service des opérations d'ouvrir un compte de prêt et d'émettre un prêt, etc.

Le contrat de prêt est un document détaillé signé par les deux parties à la transaction de prêt et contenant un exposé détaillé de toutes les conditions. Principales sections du contrat de prêt :

b Dispositions générales.(Indiquez ici : le nom des parties contractantes ; l'objet du contrat, le type de prêt, son montant, sa durée, son objet, son taux d'intérêt ; les conditions permettant d'assurer l'exécution des obligations au titre du prêt ; la procédure d'émission et de remboursement du prêt, ainsi que la procédure de calcul et de paiement des intérêts du prêt.)

b Droits et obligations de l'emprunteur.

Droits et obligations de la banque. (Les droits et obligations de l’emprunteur et du prêteur découlent de la législation en vigueur et sont également déterminés par les caractéristiques de chaque opération de crédit, la situation sur le marché du crédit et la solvabilité de l’emprunteur.)

b Responsabilité des parties.

ь Procédure de résolution des litiges.

b Durée du contrat.

b Adresses légales des parties.

Après avoir rédigé un contrat de prêt, celui-ci doit être visé par le service juridique de la banque. La disponibilité du pouvoir de signature doit être vérifiée par l'économiste du service de crédit. Du côté de la banque, le contrat de prêt est signé par le directeur et le chef comptable.

Le contrat de prêt et le contrat de gage sont rédigés en deux exemplaires, si la légalisation et l'enregistrement du contrat de gage ne sont pas requis, en quatre exemplaires, si la légalisation et l'enregistrement du contrat de gage sont requis : un pour le constituant du gage, le second pour le banque, le troisième reste chez le notaire, le quatrième - chez l'autorité enregistrant la transaction.

Première étape:
établir une demande de prêt. Pour recevoir une demande de prêt, vous devez contacter un expert en crédit de la banque de votre choix. De nombreuses banques publient un exemple de demande de prêt sur leur site Web, comprenant une liste des documents nécessaires pour demander un prêt.

Veuillez lire attentivement et préparer les informations nécessaires pour votre rencontre avec un agent de crédit.

La demande de prêt doit contenir des informations initiales sur le prêt requis.
le but d'attirer un prêt qui ne contredit pas l'objet statutaire de l'emprunteur ;
montant et devise du prêt ;
nature et durée de remboursement du prêt ;
la procédure de remboursement du prêt et de paiement des intérêts ;
proposition de sûreté (nantissement de propriété ; garanties des personnes physiques et (ou) morales disposant des fonds nécessaires pour rembourser le prêt ; caution) ;
dépôts, titres liquides, etc.

Seconde phase:
analyse de la solvabilité d'un éventuel emprunteur et évaluation de la qualité de la demande. L'obtention d'un prêt commence par une évaluation des titres de propriété. Si l'entreprise est correctement enregistrée légalement, fonctionne légalement et paie des impôts, tout cela permettra à la banque de faire des affaires avec elle en raison du respect de tous les aspects juridiques de son existence. Chaque banque fournit sa propre liste de documents nécessaires pour vérifier la pureté juridique des activités de l'entreprise, bien que leur ensemble soit plus ou moins standard. Les titres de propriété dont le Demandeur aura besoin (copies avec présentation des originaux) lors de sa demande de prêt sont les suivants :
- Charte ;
- Acte d'association ;
- Décision de création d'entreprise (extrait du protocole) ;
- Certificat d'enregistrement d'État ;
- Protocole de nomination d'un gérant ;
- Arrêté portant prise des fonctions de gérant et nommant un chef comptable ;
- Passeports du gérant, chef comptable, fondateurs ;
- Certificat d'immatriculation auprès de l'administration fiscale ;
- Lettre d'information sur l'inscription au registre statistique de Rosstat ;
- Autorisation d'exercer certains types d'activités (licence), si ces types d'activités sont soumis à autorisation conformément à la législation en vigueur.

Ensuite, la banque analyse les relevés et la situation réelle de l'emprunteur. Dans le cadre de cette étape, une analyse de la comptabilité (états comptables formulaire 1 et formulaire 2) est réalisée. Après la vérification des rapports comptables et de gestion, s'ensuit un contrôle, ou plutôt un rapprochement de l'activité réelle avec les documents de reporting financier. Le but de ces contrôles est de comparer les données des documents financiers et autres avec l'activité réelle existante et opérationnelle.

Ensuite, la banque détermine si l'emprunteur sera en mesure de percevoir à l'avenir des revenus pouvant couvrir les paiements sur le montant déclaré du prêt, tout en maintenant la stabilité financière de l'entreprise. Le processus d’obtention d’un prêt se termine par une évaluation des garanties de l’entreprise.

Troisième étape :
traitement des prêts. Une opération de prêt est complétée par la conclusion d'un contrat de prêt entre le prêteur et l'emprunteur. Il reflète : l'objet, la durée, le montant, le taux d'intérêt, le mode d'utilisation du compte de prêt, la procédure de remboursement du principal et des intérêts, les types et formes de vérification des garanties.

L'accord doit indiquer les taux d'intérêt sur les prêts, le coût des services bancaires et le calendrier de leur mise en œuvre, y compris le calendrier de traitement des documents de paiement, la responsabilité patrimoniale des parties en cas de violation de l'accord, y compris la responsabilité en cas de violation des obligations concernant le calendrier. des paiements et d’autres conditions essentielles de l’accord.

Le contrat de prêt doit être rédigé uniquement par écrit. Des formes standard de contrats de prêt sont élaborées par les banques elles-mêmes, en tenant compte des recommandations de la Banque de Russie.

Pour contrôler le respect des termes de l'accord et l'avancement du remboursement du prêt, un dossier de crédit est généré qui contient toutes les informations sur la transaction de prêt et les informations nécessaires sur l'emprunteur.

Avant de signer le contrat, vous devez le lire attentivement et poser des questions si vous en avez. Le représentant du prêteur doit y donner une réponse complète.

Quatrième étape :
remboursement du prêt et contrôle du respect des termes du contrat de prêt. Tout programme de prêt prévoit une surveillance du crédit visant à réduire le risque du prêteur. La surveillance du crédit comprend un système de suivi du remboursement des prêts, de l'élaboration et de l'adoption de mesures pour assurer la solution de la tâche.

Le processus de prêt peut être divisé en plusieurs étapes, dont chacune contribue aux caractéristiques de qualité du prêt et détermine le degré de sa fiabilité et de sa rentabilité pour la banque :

- examen d'une demande de prêt et entretien avec un futur emprunteur ;
- étudier la solvabilité du client et évaluer le risque du prêt
- préparation et conclusion d'un contrat de prêt ;
- contrôler le respect des termes de la convention et le remboursement du prêt.

Demande de prêt

Un client sollicitant un prêt auprès d'une banque soumet une demande contenant les premières informations sur le prêt requis : objet, montant du prêt, type et durée du prêt, garanties attendues.

La banque exige que la demande soit accompagnée de documents et d'états financiers justifiant la demande de prêt et expliquant les raisons de la demande auprès de la banque.

Ces documents sont une partie nécessaire de la demande. Leur analyse approfondie est effectuée aux étapes ultérieures, après qu'un représentant de la banque ait mené un entretien préliminaire avec le demandeur et tiré une conclusion sur les perspectives de la transaction.

L'ensemble des documents d'accompagnement soumis à la banque avec la demande comprend les éléments suivants :

1. Rapport financier. Y compris le bilan et le compte de profits et pertes de la banque des 3 dernières années. Le bilan est établi à la date (fin de l'année) et montre la structure de l'actif, du passif et du capital de l'entreprise. Le compte de résultat couvre une période d'un an et fournit des informations détaillées sur les produits et charges de la société, le résultat net, sa répartition (prélèvements sur réserves, versement de dividendes, etc.).
2. Rapport sur le mouvement des encaissements. Il repose sur une comparaison des bilans de l’entreprise à deux dates et permet de déterminer l’évolution de divers postes et les mouvements de fonds. Le rapport donne une image de l'utilisation des ressources, du calendrier de déblocage des fonds et de la formation de déficits de trésorerie, etc.
3. Rapports financiers internes. Caractériser plus en détail la situation financière de l'entreprise, l'évolution de ses besoins en ressources au cours de l'année (trimestrielle, mensuelle).
4. Rapports de gestion interne. Faire un bilan prend beaucoup de temps. La banque peut exiger des données comptables opérationnelles contenues dans des notes et des rapports établis à l'intention de la direction de l'entreprise.

Ces documents concernent les opérations et investissements, l'évolution des comptes débiteurs et créditeurs, les ventes, les niveaux de stocks, etc.

5. Prévisions de financement. La prévision contient des estimations des ventes futures, des dépenses, des coûts de production, des comptes clients, de la rotation des stocks, des besoins de trésorerie, des investissements en capital, etc.

Il existe deux types de prévisions : le solde estimé et le budget de trésorerie. Le premier comprend une version prévisionnelle des comptes de bilan et un compte de profits et pertes pour une période future, le second prédit les entrées et sorties de trésorerie (par semaine, mois, trimestre).

6. Déclarations fiscales. Il s’agit d’une source importante d’informations supplémentaires. Il peut contenir des informations non incluses dans d'autres documents. De plus, ils peuvent caractériser l'emprunteur s'il s'avère qu'il échappe à l'impôt sur une partie des bénéfices.
7. Plans d'affaires. De nombreuses demandes de prêt concernent le financement d’entreprises en démarrage qui ne disposent pas encore d’états financiers ni d’autres documents. Dans ce cas, un plan d'affaires détaillé est fourni, qui doit contenir des informations sur les objectifs du projet, les méthodes de conduite des opérations, etc.

Le document doit notamment comprendre :

- description des produits ou services qui seront proposés sur le marché (y compris brevets, licences) ; plans de recherche et développement, etc.;
- prévisions de l'industrie et du marché (description des marchés, d'autres entreprises proposant un produit similaire, réglementation gouvernementale des industries concernées, avantages et faiblesses des concurrents) ;
- plans marketing (objectifs, publicité, coût de l'entreprise pour promouvoir le produit sur le marché, etc.) ;
- plan de production (besoin en capacité de production et en main d'œuvre, équipements disponibles, etc.) ;
- plan de gestion (structure de l'entreprise, organes directeurs, consultants, etc.) ;
- plan financier (prévision des budgets de fonctionnement et d'investissement, prévision de trésorerie, bilan à long terme pour les cinq prochaines années).

La demande est soumise à l'agent de crédit compétent qui, après l'avoir examinée, mène un entretien préliminaire avec le futur emprunteur - le propriétaire ou le représentant de la direction de l'entreprise.

Cette conversation est d'une grande importance pour résoudre la question d'un futur prêt : elle permet au CI non seulement de connaître de nombreux détails importants de la demande de prêt, mais aussi de dresser un portrait psychologique de l'emprunteur, de connaître l'état de préparation professionnel de la direction de l'entreprise, une évaluation réaliste de la situation et des perspectives de développement de l'entreprise.

Entretien avec un client

Au cours de la conversation, l'intervieweur ne doit pas essayer de découvrir tous les aspects de l'entreprise ; il doit se concentrer sur les questions clés et fondamentales qui intéressent le plus la banque. Il est recommandé de répartir les questions en 4 à 5 groupes. Des exemples de questions sont donnés ci-dessous.

1. Informations sur le client et son entreprise :
- - si l'entreprise est une entreprise individuelle, une société de personnes ou une société par actions ;
- - depuis combien de temps l'entreprise a-t-elle été fondée ;
- - quels sont ses produits ;
- - qui sont les propriétaires, combien d'actions possèdent-ils ;
- - quelle est l'expérience et les qualifications des managers ;
- - l'entreprise est-elle rentable ?
- - qui sont les principaux fournisseurs et acheteurs ;
- - dans quelles conditions le produit est vendu.
2. Questions sur la demande de prêt :
- - combien d'argent l'entreprise a l'intention de recevoir de la banque ;
- - comment ce montant est calculé ;
- - La prévision des besoins financiers est-elle établie avec précision ?
- - les conditions dans lesquelles le client souhaite bénéficier d'un prêt tiennent-elles compte de la durée de vie des actifs financés par le prêt ;
- - Les conditions du prêt tiennent-elles compte de la capacité du client à rembourser le prêt à temps ?
3. Questions liées au remboursement du prêt :
- - comment le client compte rembourser le prêt ;
- - combien de liquidités l'entreprise reçoit pendant le cycle d'exploitation ;
- - le client dispose-t-il d'une source particulière de remboursement du prêt ;
- - Y a-t-il des personnes prêtes à donner une garantie et quelle est leur situation financière ?
4. Questions concernant la garantie du prêt :
- - quelles garanties seront mises en gage ;
- - qui est le propriétaire du titre ;
- - où la garantie est stockée ;
- - si le fond est sous le contrôle du client et peut être vendu ;
- - si une autorisation spéciale de quelqu'un est nécessaire pour vendre la garantie ;
- - comment les biens offerts en garantie ont été évalués ;
- - si le titre est soumis à des dommages ;
- - quels sont les coûts de stockage des garanties.
5. Questions sur les relations du client avec d’autres banques :
- - quelles banques sont actuellement utilisées par le client ;
- - s'il a demandé un prêt à d'autres banques ;
- - - pourquoi le client est venu dans cette banque ;
- - s'il existe des prêts en cours et quelle est leur nature.

Recherche de crédit et évaluation des risques

Après la conversation, l'agent de crédit doit décider s'il doit continuer à travailler sur la demande de prêt ou refuser. Si la proposition du client s’écarte sur certains aspects importants des principes et lignes directrices de la politique menée par la banque dans le domaine des opérations de crédit, la demande doit alors être rejetée de manière décisive. Dans ce cas, il est nécessaire d'expliquer au demandeur les raisons pour lesquelles le prêt ne peut être accordé. Si, sur la base des résultats de l'entretien préliminaire, le chargé de crédit décide de continuer à travailler avec le client, il remplit un dossier de crédit et l'envoie, accompagné de la demande et des documents soumis par le client, au service d'analyse de crédit. Un examen approfondi et approfondi de la situation financière de la société emprunteuse y est effectué. Dans ce cas, l'agent de crédit doit décider lequel des employés du département est le mieux placé pour mener l'examen.

Par exemple, si nous parlons de l'évaluation des garanties offertes par un client, alors l'avis d'un analyste expérimenté est requis, car l'évaluation d'un bien est une procédure complexe. Si vous avez besoin d'obtenir des informations auprès d'une agence de crédit, un employé moins qualifié peut le faire. L'efficacité d'un agent de crédit est déterminée par sa capacité à donner des instructions aux employés de banque les plus adaptés à cela.

Lors de l'analyse de la solvabilité, différentes sources d'informations sont utilisées :

- les matériaux reçus directement du client ;
- les documents sur le client disponibles dans les archives de la banque ;
- les informations fournies par ceux qui ont eu des contacts d'affaires avec le client (ses fournisseurs, créanciers, acheteurs de ses produits, banques, etc.) ;
- rapports et autres documents d'institutions et d'agences privées et publiques (rapports de crédit, études analytiques industrielles, guides d'investissement, etc.).

Les experts du service solvabilité se tournent tout d’abord vers les archives de leur banque. Si le demandeur a déjà reçu un prêt d'une banque, les archives contiennent des informations sur les retards de remboursement de la dette ou d'autres violations.

Des informations importantes peuvent être obtenues auprès des banques et autres institutions financières avec lesquelles le demandeur a fait affaire.

Les banques, les sociétés d'investissement et de financement peuvent fournir des informations sur le montant des dépôts de l'entreprise, l'encours de la dette, l'exactitude du paiement des factures, etc. Les partenaires commerciaux de l'entreprise fournissent des données sur le montant du crédit commercial qui leur est accordé, et à partir de ces données, il peut être évalué si le client utilise efficacement les fonds d'autrui pour financer son fonds de roulement.

Le service du crédit peut également contacter des agences de crédit spécialisées et obtenir d'elles un rapport sur la situation financière de l'entreprise ou du particulier (dans le cas d'un prêt personnel). Le rapport contient des informations sur l'historique de l'entreprise, ses opérations, les marchés de produits, les succursales, la régularité des paiements des factures, le montant de la dette, etc.

Les sources d'informations externes les plus populaires sont les demandes de renseignements provenant d'autres banques au service d'un client donné et de ses partenaires commerciaux. Ces informations sont particulièrement précieuses car elles sont basées sur une expérience directe passée avec l’entreprise.

Veuillez noter qu'une fausse déclaration intentionnelle ou une mauvaise utilisation d'informations confidentielles peut causer un préjudice important aux parties impliquées.

La divulgation des informations reçues est particulièrement dangereuse. Par exemple, si un client apprend qu'une banque a reçu un avis peu flatteur de la part de son fournisseur, il refusera très probablement les services de ce fournisseur. Si l'incident de divulgation d'informations confidentielles fait l'objet d'une grande attention, personne ne fournira à la banque des informations de ce type.

Ainsi, dans le monde des affaires, les règles de transfert d'informations confidentielles sont strictement respectées.

Lors de l’examen d’une demande de prêt, un agent de crédit peut procéder à une inspection sur place de l’entreprise et interroger les principaux responsables.

Il est très important de connaître le niveau de compétence des personnes qui dirigent les services financiers, opérationnels et marketing, ainsi que l'appareil administratif.

Lors d'une visite de l'entreprise, vous pourrez découvrir de nombreuses questions techniques qui n'ont pas été abordées lors de l'entretien préliminaire, ainsi que vous faire une idée del'état des biens immobiliers, des bâtiments et des équipements de l'entreprise, les habitudes et le comportement des employés, etc

Préparation à la conclusion d'un contrat

Si la conclusion est favorable, la banque commence à élaborer les termes du contrat de prêt. Cette étape est appelée structuration du prêt. Lors du processus de structuration, la banque détermine les principales caractéristiques du prêt :

- type de prêt ;
- montant;
- terme;
- mode de remboursement ;
- disposition;
- le prix du prêt ;
- D'autres conditions.

La structuration peut avoir un impact majeur sur le succès d’une transaction de prêt. Si la banque a précisé dans l'accord des conditions de remboursement du prêt trop strictes, l'emprunteur peut se retrouver sans le capital nécessaire à son fonctionnement normal. En conséquence, la production n’augmentera pas comme prévu initialement. Au contraire, si la banque propose des conditions de remboursement de la dette trop libérales (par exemple, si les fonds nécessaires au remboursement d'un prêt à six mois sont reçus dans un délai d'un mois), alors l'emprunteur utilisera le prêt reçu de manière incontrôlable pendant une longue période.

Une détermination incorrecte du montant du prêt peut également entraîner de graves problèmes.

Si le montant est sous-estimé (par exemple, au lieu des milliers de roubles requis par ZOO, 100 000 roubles ont été reçus), l'emprunteur aura bientôt besoin de 200 000 roubles supplémentaires et le prêt initial ne sera pas remboursé à temps. Dans la situation inverse (200 000 roubles ont été émis alors que 100 000 roubles sont nécessaires), le client disposera de montants excédentaires et les dépensera en frais de financement non prévus dans le contrat de prêt.

La première étape qu’un agent de crédit doit franchir lors de l’élaboration des conditions d’un futur prêt est de déterminer le type de prêt. Cela dépend de l'objet du prêt, de la nature des opérations à financer pour lesquelles le prêt est contracté, de la possibilité et des sources de remboursement du prêt.

Les prêts commerciaux peuvent être utilisés pour financer le fonds de roulement et les immobilisations d’une entreprise. Les fonds pour rembourser le prêt dans ces deux cas sont accumulés différemment.

Si un emprunt est contracté pour financer des stocks ou des comptes clients, les fonds nécessaires à son remboursement sont générés après la vente des stocks ou le paiement des factures par les acheteurs des produits.

Dans le second cas, le prêt sert à l'achat d'équipements, de bâtiments, etc., et les fonds nécessaires au remboursement du prêt seront obtenus lors de l'exploitation à long terme de ces éléments du capital fixe.

Il est clair que lors du financement de stocks ou de créances, le client a besoin d'un prêt à court terme remboursable en quelques mois, alors que dans le second cas le prêt doit correspondre à la durée de vie du matériel et, par conséquent, avoir une durée plus longue - de 1 à 25 - 30 ans.

La banque propose au client le type de prêt et les modalités de remboursement les mieux adaptés à la nature de l'opération sous-jacente au prêt. Dans le premier cas, il peut s'agir d'un prêt saisonnier, d'une ligne de crédit renouvelable, d'un prêt permanent pour reconstituer le fonds de roulement, dans le second - d'un prêt à terme, d'un contrat de location, d'un prêt hypothécaire, etc.

Le prêt peut être remboursé forfaitairement à la fin de la durée ou en versements égaux sur toute la durée du prêt. Dans ce dernier cas, un barème de remboursement est élaboré en fonction de la période de rotation du capital.

Une grande attention est accordée à la question du coût du prêt, qui comprend la détermination du taux d'intérêt, le montant du solde de compensation sur le compte, les frais d'émission et de traitement du prêt, etc.

Lors de la détermination du taux du prêt, divers facteurs doivent être pris en compte : le coût pour la banque des fonds levés (dépôts et sources autres que les dépôts) ; la fiabilité de l'emprunteur et le degré de risque associé au prêt ; les frais de traitement et de suivi du remboursement du prêt ; la nature de la relation entre la banque et l'emprunteur et un certain nombre d'autres points.

Une fois les travaux de structuration du prêt terminés, l'agent de crédit doit prendre une décision fondamentale : procéder aux négociations finales sur la conclusion de l'accord de prêt ou refuser le prêt.

Il est nécessaire de souligner une fois de plus que si à l'une des étapes de l'examen et de la préparation des documents, il apparaît clairement que certaines caractéristiques importantes du prêt (objet, montant, garantie, conditions de remboursement) ne correspondent pas à la politique de prêt de la banque et acceptée normes, il faut refuser d’accorder un prêt.

Par conséquent, après avoir terminé la structuration du prêt, l'agent de crédit doit à nouveau évaluer toutes les informations disponibles (archives, documents, entretiens avec l'emprunteur, rapports de crédit, ratios de bilan, etc.) et prendre une décision finale sur la faisabilité du prêt. Si la conclusion est positive, les travaux passent alors à l'étape des négociations sur les conditions définitives de l'accord de prêt, après quoi le projet d'accord doit être présenté au comité de prêt de la banque pour approbation.

Contrat de crédit

Il s'agit d'un document détaillé signé par les deux parties à la transaction de prêt et contenant un exposé détaillé de toutes les conditions du prêt.

Ses principales rubriques :

- certificats et garanties ;
- les caractéristiques du prêt ;
- des conditions contraignantes ;
- conditions d'interdiction ;
- non-respect des termes du contrat de prêt ;
- des sanctions en cas de violation des conditions.

La rubrique « Certificats et Garanties » confirme que l'emprunteur :

- possède un certificat ;
- a le pouvoir de conclure des accords de prêt et de signer des titres de créance ;
- n'a pas de dettes fiscales ;
- a le droit de disposer des actifs ;
- ne dispose pas d'actifs en garantie autres que ceux connus de la banque ;

La section Caractéristiques du prêt détaille les conditions du prêt, à savoir le type de prêt, le montant, le taux d'intérêt, l'échelle de remboursement et les garanties. Tous les participants à la transaction sont indiqués, référence est faite au billet à ordre et au document de garantie de prêt.

La rubrique « Conditions contraignantes » précise les règles que l’emprunteur doit respecter pendant toute la durée du prêt :

- maintenir un certain niveau de fonds de roulement ;
- maintenir un niveau de capital social stable ;
- respecter la valeur établie des ratios de bilan (ratio de liquidité, etc.) ;
- soumettre régulièrement des états financiers préparés conformément à toutes les règles comptables généralement admises ;
- informer la banque de toute détérioration de la situation financière et de toute évolution défavorable ;
- fournir l'assurance nécessaire contre les accidents, incendies, etc.;
- payer régulièrement les impôts et autres obligations, qui en cas de non-paiement peuvent entraîner la saisie des biens ;
- maintenir en ordre et assurer la réparation nécessaire des bâtiments et des équipements ;
- offrir aux salariés de la banque la possibilité d’examiner les livres comptables de l’entreprise pour identifier leur identité grâce aux données fournies dans les rapports ;
- informer la banque des poursuites judiciaires engagées contre l'entreprise ou des poursuites envisagées.

La section « Conditions interdites » précise les actions qui ne doivent pas être effectuées par l'emprunteur :

- ne pas vendre ni mettre en gage d'actifs (sauf lorsque cela est nécessaire au fonctionnement normal de la société) ;
- n'achetez pas d'actions ou d'obligations (sauf pour les obligations du gouvernement fédéral) ;
- ne pas verser de rémunération aux salariés et de dividendes aux actionnaires au-delà du maximum stipulé ;
- ne pas effectuer d'opérations d'option sur les actions de la société ou d'autres opérations avec rémunération différée des fonds ;
- ne pas émettre de garanties pour les dettes d'autres entreprises ;
- ne pas étendre le système de participation dans d'autres entreprises ;
- ne participez pas aux fusions et acquisitions ;
- ne pas procéder à des changements dans les organes directeurs de l'entreprise qui affecteraient sa politique.

La section « Non-respect des termes du contrat de prêt » contient des cas qui doivent être interprétés comme « non-respect » ou « violation » du contrat :

- non-paiement du prochain remboursement du prêt ;
- violation d'une des conditions limitatives ou interdisantes ;
- déclaration de faillite ou liquidation de l'entreprise ;
- décès de l'emprunteur.

La rubrique « Sanctions en cas de violation des termes des accords » énumère les éléments suivants :

- l'exigence du remboursement immédiat de la totalité du montant restant de la dette ainsi que des intérêts y afférents ;
- exigence de sûretés ou de garanties supplémentaires ;
- le droit de la banque de rembourser la dette restante avec les fonds disponibles sur le compte courant de l'emprunteur.

Tous les contrats de prêt ne contiennent pas toutes les sections et clauses spécifiées, mais certains points - les caractéristiques du prêt, les obligations du prêteur et de l'emprunteur, ce qu'on entend par violation du contrat - sont nécessairement présents dans le document de transaction de prêt. .

La convention est signée par les représentants de la banque et de l'entreprise, et si nécessaire, par le garant. Après cela, un ensemble de tous les documents est transféré au client et un autre ensemble avec les documents d'accompagnement est versé au dossier de crédit de la banque. Ensuite, tous les rapports de l'entreprise, la correspondance, les enregistrements de conversations téléphoniques, etc. sont archivés dans ce dossier.

Principales étapes du crédit bancaire. Organisation du processus de crédit et ses principales étapes

Chapitre 1. Fondements théoriques des activités de prêt bancaire

1.1 Caractéristiques et essence du prêt

1.2 Le crédit comme produit des activités d’une banque

1.3 Classification et types de prêts

Chapitre 2. Bases de l'organisation du processus de crédit dans une banque commerciale

2.1 Le concept et l'essence du processus de crédit dans une banque commerciale

2.2 Principales étapes du processus de prêt

Chapitre 3. Processus de crédit chez Home Credit Bank

3.1 Caractéristiques des activités de Home Credit Bank

3.2 Types de prêts accordés par Home Credit Bank

3.3 Organisation du processus de crédit chez Home Credit Bank

3.4 Inconvénients dans l'organisation du processus de prêt de Home Credit Bank

3.5 Recommandations pour améliorer le processus de prêt de Home Credit Bank

Première étape du prêt : examen et analyse de l'ensemble des documents fournis par l'emprunteur

La deuxième étape du prêt : prendre la décision d'accorder ou de refuser un prêt

La troisième étape du prêt : le traitement du prêt

La quatrième étape du prêt : le soutien au prêt (suivi du crédit)

Cinquième étape du prêt : remboursement du prêt

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